ämnet Svar: Bokföra Microsoft 365 på tavlan Frågor om bokföring

Bokföra Microsoft 365

Fd medlem — Fri, 13 Nov 2020 09:44:08 GMT

Hej,

Såg i tidigare trådar att detta går som inköp av tjänst. (Microsoft 365)

Omvänd skatteskyldighet

Kontering

Företagskontot 1930

Extra Konto 5421 Inköp från utlandet momskod 22

D2645

K2614

Kostnad 899 angiven moms 179,80

Provade att bokföra, differans = 0

Men summan blev 899 +179,80 = 1078,80

Men da facto kostade det hela 899, vilket gjorde mig osäker, så jag avbröt.

Hur gå vidare för att detta ska bli rätt.

Tack på förhand

Svar: Bokföra Microsoft 365

CarinaEsp — Fri, 13 Nov 2020 09:57:01 GMT

Hej,

Du skriver angiven moms 179,80 - Innebär det att det finns moms specificerad på fakturan?

Vad har leverantören angett för momsregistreringsnummer?

Svar: Bokföra Microsoft 365

Fd medlem — Fri, 13 Nov 2020 10:02:24 GMT

Hej,

Dom har inte angivit momsregistreringsnummer....

Företagskortet kopplat till denna prenumeration

Delsumma 719,20

Moms 179,80

Allt som står på kvittot, kanske kommer från den svenska enheten?

Måste i sådant fall kontakta dom!

Svar: Bokföra Microsoft 365

CarinaEsp — Fri, 13 Nov 2020 10:10:51 GMT

Moms som redovisas på en kortfaktura är inte korrekt. Det är underlaget som styr så finns det ingen moms specificerad på kvittot så är det inte uttaget någon moms.

På kvittot ska säljarens och köparens VAT-nr finnas noterat.

Moms beräknas med 25 %, vid omvänd beskattning, på det beloppet som är på betalningsunderlaget.

Svar: Bokföra Microsoft 365

Fd medlem — Fri, 13 Nov 2020 10:14:01 GMT

Hej igen,

Måste uppenbarligen ta kontakt med dom!

Återkommer om vi behöver mer hjälp med detta.

Tack så länge 🙂

Svar: Bokföra Microsoft 365

Fd medlem — Fri, 13 Nov 2020 11:59:44 GMT

Har nu pratat med Microsoft angående 365.

Det blev lite fel då vi hade Microsoft family 365, när bolaget var som enskild firma. (Consumer product)

Och så när bolaget blev aktiebolag, så ändrade vi till företagskortet.

Men tjänsten > programvaran via nätet så kommer försäljningen via USA = utlandet

= Omvänd skatteskyldighet ?

Och då kvarstår frågan hur vi ska boka detta.

Är det som vi skrev tidigare.

1930 företagskontot K 899:00

5421 D 899:00

D 2645 179,80

K 2614 179,80

Differens blir då lika med 0

Men den adderar 179,80 med 899 = 1078,80

Svar: Bokföra Microsoft 365

CarinaEsp — Fri, 13 Nov 2020 12:05:23 GMT

Har för mig att det ska redovisas med omvänd moms. Det är inköp av tjänst från land utanför EU.

Momsbeloppet du har angett är felaktigt, annars ser konteringen rätt ut. Det ska vara 25 % på beloppet du har betalat, dvs 224,75.

899 kr i ruta 22 på skd, vilket jag har för mig att du noterade i ett tidigare inlägg.

Svar: Bokföra Microsoft 365

Fd medlem — Fri, 13 Nov 2020 12:50:22 GMT

Tackar ! vad bra

Trevlig helg

Svar: Bokföra Microsoft 365

CarinaEsp — Fri, 13 Nov 2020 12:51:35 GMT

Önskar dig detsamma 🙂

Svar: Bokföra Microsoft 365

AccountantfromHell_singland — Fri, 13 Nov 2020 12:57:08 GMT

Den moms som är angiven är troligen s.k. MOSS-moms vilket innebär att dom sålt till en privatperson. Detta då dom inte haft något VAT-nummer från er. Den man då skall göra, enligt Skatteverket är att man ändå skall hantera det som ett EU-inköp. D.v.s ta totalsumman man betalat, inklusive MOSS-momsen, bokföra den som inköp EU (tjänst i det här fallet). Sedan lägga på och dra av 25% moms (om man har momspliktig verksamhet och får lyfta momsen).

Detta är i mitt tycke väldigt märkligt då tanken bakom hela systemet är att allt skall mötas i den centrala kontrollen. Men gör man på detta vis så möts aldrig ditt bokade inköp av en registrerad försäljning. Så vi rebeller här i Norr gör väl inte så utan kostnadsför dom bara, utan att lyfta moms men även utan att hantera det som ett EU-inköp. Det är ju sådana här gånger små belopp och det känns ändå mer rätt.