ämnet Re: Svar: Periodisering? på tavlan Frågor om bokföring

Periodisering?

NabbenBo — Tue, 09 Jan 2024 10:38:02 GMT

Hej!

Nu har jag fått 4 fakturor gällande el, elnät. sophämtning och VA förbrukning bara december 2023.

De sistnämnda visserligen inte riktigt även 5000 kr, men jag vill ha med allt i 23 års redovisning.

Skall jag periodisera och i såfall hur, jag har läst, men fattar inte riktigt, eller skall jag omföra, om så hur?

Mvh

Villrådig

Svar: Periodisering?

AnnicaL — Tue, 09 Jan 2024 14:04:04 GMT

Bokfört kostnaderna som upplupen kostnad per 231231 på en manuell verifikation, debitera kostnadskontot och kreditera 2990, hoppa över momsen. Fakturorna bokför du som vanligt på januari 2023 men väljer då 2990 i stället för kostnadskontot.

Svar: Periodisering?

NabbenBo — Thu, 11 Jan 2024 10:26:07 GMT

Tack för svar! Men kan du förtydliga lite till? Jag antar att du menar så här, tar fakturan för Vatten och avlopp 5140 som exempel

231231 Debet 5000 5140 Kredit 5000 2990 Vi betalar ingen moms

240111 Debet 5000 2990 Kredit 1930

Hur ser detta ut på balansräkningen för 2023?

Svar: Periodisering?

AnnicaL — Thu, 11 Jan 2024 12:59:08 GMT

Den första konteringen är korrekt. Vändningen däremot gör du antingen när du bokför fakturan i januari och då debiterar 2990 i stället för 5140, eller som en separat manuell verifikation D2990 K5140.

I balansräkningen 2023 kommer det att finnas en skuld på 2990 på 5000 kr för denna kostnad, som ju har belastat det årets resultat men ännu inte var fakturerad per 231231.

Svar: Periodisering?

NabbenBo — Fri, 12 Jan 2024 08:30:30 GMT

Tack, och trevlig helg!

Svar: Periodisering?

NabbenBo — Fri, 19 Jan 2024 12:04:57 GMT

Nu har jag nästan vår bokföring i ordning inför 2023 års redovisning, men jag upptäckte nu att samma konton jag nu enligt ovan gjort lyckade omföringar av, ligger kvar som orörda i jan 2023. Eftersom vi bytte från Fortnox till Visma våren 2023, så går inte dessa att föra tillbaka till 2022 där de hör hemma,

Inte bra att decemberkostnaderna ligger kvar i 2023s resultaträkning och fortsatt. Hur gör jag, han jag bara plocka bort eller nollställa?

Re: Svar: Periodisering?

Joachim E — Mon, 22 Jan 2024 07:01:48 GMT

Hej

Är det belopp på konto 2990 du har kvar från 2022 menar du?

I så fall har inte omföringen som skall nolla dessa gjorts i 2023 mest troligt pga av systembytet,

Önskar dig en fortsatt fin dag
Joachim

Re: Svar: Periodisering?

NabbenBo — Mon, 22 Jan 2024 08:53:47 GMT

Hej!

Det är precis det jag konstaterar i min fråga. Omföringen till 2022 är felaktigt gjord och 5130 debiteras och sedan har el och nät för december 2022 debiterats som en kostnad 2023. Hela rasket 2022 skall naturligtvis bort, men det finns ingen bokföring i Visma för 22 att omföra till. Kan jag nolla dessa verifikationer?

Svar: Periodisering?

NabbenBo — Mon, 22 Jan 2024 09:44:09 GMT

Omföringen som inte belastar 1930 gick att ta bort genom minustecknen på raderana, men hur gör jag med det andra. Bara stryka manuellt i årsredovisningen eller en not? Kostnaden ligger fel i resultaträkningen , men, men

Mvh

Bo Stefan

Re: Svar: Periodisering?

Joachim E — Mon, 22 Jan 2024 10:49:34 GMT

Hej

Svårt att svara på utan att se dels hur det är bokfört i 2022 samt hur det ser ut i 2023.

Spontant känns det som att omföringen av det periodiserade beloppet saknas i 2023 eller eventuellt är bokfört på fel sätt i 2023. Hur har du bokfört betalningarna i 2023?

Borde se ut på följande sätt

1930 kredit
2290 Debet
2641 Debet

Så om betalningarna är bokörda på något annat sätt så behöver du korrigera detta.

Joachim

Re: Svar: Periodisering?

NabbenBo — Mon, 22 Jan 2024 20:53:18 GMT

A 8

2023-01-25

Ellevio december 2022

6 492,00

dvs 1930 Kredit och 5130 debet

och så är tre verifikationer till bokförda december 22 konto 5140 och 5160 fastän de skulle omföras. Det är endast de som är problemet nu.

Re: Svar: Periodisering?

Joachim E — Tue, 23 Jan 2024 13:48:53 GMT

Hej

Förstår fortfarande inte hur de 3 händelserna i 2022 rär bokförda? Det är dessa jag skulle behöva se hur de ser ut.

Joachim

Re: Svar: Periodisering?

NabbenBo — Tue, 23 Jan 2024 14:19:33 GMT

Ursäkta att jag uttrycker mig lite dåligt. Det finns inga händelser bokförda, jag menade att de tre skulle omföras till 2022 men att de nu ligger som vanliga fakturor betalda i januari 2023 som exemplet jag klistrade in.

mvh

Re: Svar: Periodisering?

Joachim E — Tue, 23 Jan 2024 14:22:45 GMT

hej

Ok det känns dock något sent att få in dem i 2022 då det påverkar resultat, bokslut mm så i så fall skulle jag säga att du får ta kostnaderna för detta i 2023.

Man bör aldrig riva upp och och lägga till saker i avslutade år.

Joachim

Re: Svar: Periodisering?

NabbenBo — Tue, 23 Jan 2024 15:18:16 GMT

Nej, självklart inte, Tack för din tid!

Mvh

Bo Stefan