ämnet Re: Periodisering på tavlan Frågor om bokföring

Periodisering

TorRos — Thu, 02 Jan 2025 16:00:37 GMT

Hej, vårt AB fick under 2024 en summa pengar utbetalade till vårt affärskonto och som ska användas för ett projekt pågående under 2025. Detta är efter vad jag förstår förutbetalda intäkter och jag bokförde det som D 1930 och K 2290 vilket jag hoppas är rätt. Min fråga är: Hur konterar jag utbetalningar ( fakturor, ev löner et.c) som görs från de periodiserade pengarna ?

Mvh Torbjörn

Re: Periodisering

Joachim E — Fri, 03 Jan 2025 12:27:23 GMT

Hej

utbetalningar mm bokför du precis som vilka andra betalningar som helst dvs direkt mot rätt konton under kassa och bankkonton.

Dvs ett inköp av förbrukningsmaterial bokförs på detta sätt

1930 Kredit
5460 Debet
2641 Debet

Det du behöver komplettera med i 2025 är en omföring av bidraget av projektpengarna så ni får med det som en intäkt i 2025

2290 Debet
398X kredit

Joachim

Re: Periodisering

TorRos — Sat, 04 Jan 2025 09:48:02 GMT

Tack för svar! Jag trodde att allt var ok så långt men, jag såg sedan att det fanns en kundfaktura på beloppet inkl. moms. Den är inte registrerad som betald ännu. Jag undrar hur jag ska göra.

1. Ångra (kreditera) faktura och låta verifikat D1930/K2290 vara kvar och hur gör jag med utgående moms isf.

2. Registrera kundfaktura som betald och korrigera ovanstående verifikat. Hur göra för kontering till 2290 och hantera utgående moms.

Tacksam för svar

Mvh Torbjörn

Re: Periodisering

Joachim E — Sat, 04 Jan 2025 15:24:07 GMT

Hej

Skall det vara moms på pengarna ni fått utbetalda till er?

/Joachim

Re: Periodisering

TorRos — Sun, 05 Jan 2025 08:49:11 GMT

Hej

Kundfakturan är på totalt 375000, inbetalt till affärskontot, dvs 300000+75000 moms för det kommande projektet

/Torbjörn

Re: Periodisering

Joachim E — Tue, 07 Jan 2025 07:41:53 GMT

Hej

Frågan är varför inbetalningen ni fick inte matchades mot själva fakturan? Inbetalningen borde ha matchats med fakturan så momsen registrerades.
Hur har själva inbetalningen av de 375 000 kronorna bokförts?

/Joachim

Re: Periodisering

TorRos — Tue, 07 Jan 2025 10:17:32 GMT

Hej

Jag machade kundfakturan som betald men vet inte hur jag ska göra periodisering till konto 2290, Det slutade med att jag ångrade matchningen och konterade D1930 K2290 vilket jag förstår inte är rätt.

Re: Periodisering

Joachim E — Tue, 07 Jan 2025 10:25:32 GMT

Hej

Du skulle inte ångrat matchningen utan gjort en omföring av nettobeloppet enbart.

1. Först skulle matchningen gjorts som vanligt

2. Sean omför man nettobeloppet på datum 2024-12-31

2290 Kredit
30XX Debet

3. Den omföringen görs sedan även i 2025 men där debet och kredit blir annorlunda.

2290 Debet
30XX Kredit

Se om du kan ångra konteringen D1930 K 2290 igen och matcha fakturan som vanligt igen.

Annars kan du bokföra fakturan som betald inne från sidan kund fakturor. Klicka på fakturan och välj åtgärde och registrera betalning.
Om det inte gick att ångra kontringen D1930 K 2290 så gör du en manuell kontering på samma sätt där du vänder på debet och kredit. Bortse från varningen att du inte bör boköra manuellt mot 1930

Sedan gör du de två omföringarna under punkt 2 och 3 ovan.

/Joachim

Re: Periodisering

TorRos — Tue, 07 Jan 2025 11:54:28 GMT

Tack så mycket för både svar och tålamod. Jag ska göra som du