ämnet Re: Fel i momsrapport på tavlan Frågor om bokföring

Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 05:53:27 GMT

Hej!
Jag har tagit över redovisningen i ett mindre AB med årsmoms. Nu har vi fått utbetalning till skattekontot från SKV avseende fel utgående moms i rapporterna för 2016,2017 och 2018. Hur bokför jag detta? 1630 debet men sedan?
MVH Malin

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 06:14:58 GMT

Om felet som ligger till grund för återbetalningen är bokförd sedan tidigare ska det finnas en momsfordran på konto 1650 som du krediterar mot debet 1630.

Är det gjort?

Mikael

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 06:26:45 GMT

Hej!
Nej detta är inte gjort sedan tidigare. Tydligen har ägaren skickat in en rättelse avseende företagsstarten då hon kommit på att hon felaktigt haft utgående moms på vissa försäljningsfakturor. Skatteverket har godkänt detta och betalat ut retroaktivt för gamla perioder.

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 06:39:02 GMT

Då ska du boka upp momsfordran genom följande kontering

Debet 1650
Kredit 3XXX det intäktskonto som den felaktigt redovisade momsen skall återföras till - det du beskriver ovan

Mikael

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 06:41:36 GMT

.....eller för att var mer exakt

Kontering

Debet 261X ( beroende på vilken momssats det gäller ) eftersom momsen en gång bokförts i kredit.
Kredit 3XXX

Kredit 261X
Debet 1650

ursäkta att jag genade lite

Mikael

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 06:45:50 GMT

Ok, och fortsättningen blir då

Kredit 1650
Debet 1630

och vid utbetalningen till bankkontot::

Kredit 1630
Debet 1930.

Korrekt??

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 06:51:40 GMT

Korrekt

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 06:58:28 GMT

Tack för snabb och proffsig hjälp!

//Malin

Re: Fel i momsrapport

Fd medlem — Mon, 03 Jun 2019 07:10:29 GMT

Tack
Fortsatt lycka till

M