Hej igen!   Ingen fara alls. Jag skulle säga att det bör bli "förmåner, tabellskatt" då engångsskatt tas ut för enbart engångsbelopp men det är tyvärr svårt att svara på fullt ut. Jag rekommenderar dig att kolla med Skatteverket om de kan ge vägledning kring detta. Här finns det lite information kring detta.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Hur du bokför värdeminskning på fonder/aktier kan du läsa om här. Tänk på att inte alla nedskrivningar är skattemässigt avdragsgilla, och kan behöva hanteras vid deklarationen. Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Ja det borde funka att använda dessa konton, då vad jag förstår från dig att du köper tjänsten att ha en hemsida från en annan samt underhållningen.   Det beror på om det handlar om ett utlägg eller vidarefakturering, vilket du kan läsa om här. Det är oftast vidarefakturering som det gäller i sådana här tillfällen, vilket gör att kostnaden blir din egna kostnad och du hanterar den som vanligt, och eventuell vidarefakturering av den kostnaden blir hanterad som en intäkt för dig, mot tex ett 35XX konto. Så du kan använda ett 542X konto till den händelsen ja, så länge det inte handlar om ett utlägg. När du vidarefakturerar kunden sedan så bokför du intäkten mot ett 35XX konto för att lättare hålla koll på dina olika intäkter.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Vad bra. Ingen fara, det är detta vårt forum är till för! Vi är alla nybörjare någon gång.    Ja du kan definitivt göra en korrigeringsverifikation om du skulle vilja för att lättare hålla koll så som du säger. Ja det kan jag förstå att det blir, men det är bra att tänka på att man alltid behöver göra en inventering inför varje bokslut om man har varor kvar vilket du kan läsa om här.    Bara att återkomma om du har fler funderingar, ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej! Jag hoppar in i din och AnnicaL's tråd för att du skall få svar. Tolkar dig som att det alltså är en ökning av den medlemsavgift de betalt innan och att det är en intäkt. Jag funderade lite på konto 2850, som i baskontoplanen är avräkningskonto för skatter och avgifter, och tänker att du kanske menar konto 2350? Det är vad jag hade rekommenderat att använda som konto till lånet och sedan amorteringarna.  Vilken hantering som är mest korrekt är svårt att svara på, då det inte finns något som är mer rätt eller fel utan bara olika sätt att hantera det på skulle jag säga. Det vore uppskattat om @AnnicaL har möjlighet att flika in med vad du anser om detta och tankarna bakom ditt förslag. Jag tolkar det som att bara den delen som har betalts av i år skall bokföras mot ett 4XXX när det gäller renoveringen. Resten mot ett tillgångskonto där man sedan fördelar kostnaderna över samma period som man amorterar lånet och på sätt så blir kostnaden fördelad över åren. Själv jag är dock osäker på den delen, då utgifter för renoveringar normalt sätt skall kostnadsföras direkt enligt denna vägledningen och därför rekommenderar jag dig att kontakta en konsult för mer hjälp, alternativt om Annica har möjlighet att rådgöra mer med dig.    Har vi någon annan användare i forumet som vill dela med sig av sin kunskap kring detta är ni välkomna att skriva i tråden.  Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Om jag förstått dig rätt så har du alltså gjort en kreditfaktura och bokfört den, men den blev inte uppdelad på olika konton så som originalfakturan var utan bara på ett av bokföringskontona?   I sådana fall så bör du kunna göra en manuell verifikation där du flyttar den delen av beloppet från fel konto till rätt konto, ex moms. Dvs om originalfakturan bokfördes mot 3010 och 3011, men kreditfakturan bokfördes bara mot 3010 med hela beloppet så gör du en manuell verifikation där du hänvisar till kreditfakturan och tar beloppet som är fel mot 3010 kredit och 3011 debet så det flyttas. Här antog jag att det gäller kundfaktura, dvs originalfakturan blir ju en intäkt som ökar i kredit, därav blir kreditfakturan i debet men det blir tvärtom om det gäller leverantörsfakturor och andra konton självklart.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Okej vad bra att du fick svar kring detta. Anskaffningsvärdet bör bli det marknadsmässiga värdet skulle jag säga, men som jag skrev i mitt tidigare svar så är detta något du får kontrollera med Skatteverket också. Det kan också gå på de vanliga reglerna för egentillverkade anläggningstillgångar, vilket du kan läsa om värderingsregler för här.    Det finns tyvärr inte så mycket vägledningar kring just detta, vilket gör att det är svårt att ge råd kring.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Då detta är lite mer komplicerat så rekommenderar jag dig att ta hjälp av en redovisningskonsult för hur du skall hantera detta, så att allt blir korrekt för dig. När man genomför nyemission så kan detta även betyda att det blir en överkursfond som även behöver hanteras i samband med detta. Tänk på att man behöver ett yttrande från en auktoriserad eller godkänd revisor gällande apportemissionen, vilket du kan läsa om här.  I denna tråden så kan du läsa om hur man kan hantera emission, där det även står lite kring hur apportemission hanteras.    Du får gärna återkomma i tråden om du får något svar som kan hjälpa andra som har liknande funderingar.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Tack så mycket för att du återkom med svaret du fick. Bara att återkomma om du behöver hjälp med något mer.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag rekommenderar dig att ta kontakt med en konsult som kan hjälpa dig med detta, så att allt blir korrekt. Detta då Skatteverket var lite tvetydiga i sitt svar och det blir då viktigt att sätta sin in i hur din situation ser ut som bara någon som har full insyn i din bokföring och verksamhet kan göra.    Med det sagt, så finns det denna tråden som kanske skulle kunna hjälpa dig med hur du kan hantera detta. Stripe tar ju ut avgiften löpande, även om de skickar en sammanställning månadsvis, och själva försäljningen kommer först in på Stripe kontot och skall bokföras då vilket gör att det blir nog svårt att skapa en leverantörsfaktura och matcha tillsammans med en kundfaktura för varje inbetalning då själva överföringen till företagskontot bara är överföring mellan två bankkonton (1934 till 1930).   Du bör kunna se vad själva försäljningen är totalt sätt på, och kunna bokföra det på i princip samma sätt som innan fast med andra momskoder nu när Stripe tar hand om moms m.m. Dvs att försäljningen istället blir antagligen B2B inom EU. Kom ihåg att detta kan innebära att du behöver redovisa det i en periodisk sammanställning. Det blir samma princip som Klarna m.m, så därför så blir själva hanteringen inte särskilt annorlunda gentemot vad du tidigare bokfört då avgifterna dras redan vid insättningen av försäljningen. Detta får sedan dubbelkollas gentemot sammanställningen varje månad så att avgifterna blivit korrekt hanterade och bokförda.   Ha det fint, hoppas detta hjälper dig lite på vägen.  Josefine ... Visa mer

Hej!   Svårt att säga om detta är rätt utan insyn i din bokföring, men däremot så kan jag se att dina förslag på hur du bokför är lite knepiga så det kan vara en av anledningarna till att detta hänt.    steg 1 ser rätt ut, men i steg 2 så har du tagit 1498 mot 1934, när det borde vara mot 1518 för att få bort fordran som du bokförde upp i steg 1 och redovisa vad du fått in på Stripe kontot. Så steg 2 bör se ut så här:   2. D1934 Stripe                                                  1475.23 sek K6570 Bank kostnader                                   22,70 sek K1518 Ej reskontraförda kundfordringar.   1498 sek   Steg 3 ser rimligt ut, eftersom det är då du flyttar pengarna från Stripe kontot till företagskontot.    Så du bör kontrollera huvudboken för 1518 samt 1934 och se hur det har hanterats, så lär du säkert hitta misstaget, men det låter som att detta kan vara en av anledningarna.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det finns tyvärr ingen funktion som kan känna av att en faktura som är skapad i 2023 gäller för arbeten under 2022, men som du säger så känner den av att fakturor som är skapade innan 2022-12-31 men betalas i 2023 skall bokföras som kundfordringar vilket du kan läsa om här.    Hur du bokför upplupna intäkter (vilket är när man skapar en faktura i 2023 och får betalt men arbete skedde 2022) kan du läsa om här.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Hela premien brukar vara avdragsgill ja, och där försäkringstagaren sedan förmånsbeskattas med normalt sätt 60%. Detta hanteras dock inte när du bokför själva fakturan. Konto 7621 funkar om du vill, alternativt att du gör ett eget konto inom 762X kontogruppen som du kallar sjukvårdsförsäkring. Tex 7624 som är ledigt.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. När det gäller vilket datum man skall bokföra sina bankhändelser så finns det de som alltid bokför dem på transaktionsdatumet och de som bokför på bokföringsdatumet. Man kan argumentera för båda fallen, men det viktiga är att man följer samma princip hela tiden. Bankkopplingen följer bokföringsdatumet vilket betyder att du alltså inte kan ändra att den bokförs på detta datumet vilket jag inte heller tycker att du skall. Då frångår du ju från din normala bokföring där händelser bokförs på bokföringsdatumet, och inte transaktionsdatumet.    Så jag tycker du kan låta det vara som det är, det är inget som påverkar dig eftersom kostnaden ändå borde hamna i 2022 vilket det ändå gör nu oavsett när fakturan betalades.  Ha det fint!   Josefine ... Visa mer

Hej!   Om det är norsk moms på fakturan så låter det som att det inte har hanterats korrekt, då om man angett sitt VAT nummer så bör de ha hanterats utan moms om det gäller export från Norge. Det kan också vara så att företaget är momsregistrerat i Sverige och att de därför tagit ut svens moms. Detta bör du kunna se på fakturan du fått.    Du bör kunna se på tullfakturan du fått om det står något kring importmoms som tagits ut, dvs det har hanterats som om företaget var en icke beskattningsbar person, eller om ingen importmoms finns med. Om det skall hanteras som en import för dig, så behöver du ta reda på det statistiska tullvärdet som bör stå på tullfakturan, alternativt att man får logga in på Tullverket med sitt tullID. Det är sällan samma belopp som man fick betala för varan, då även frakt m.m kan räknas in i tullvärdet. Detta ser du dock oftast på tullfakturan.    Här kan du läsa om hur du kan hantera det om det inte blev hanterat rätt och det är importmoms på fakturan.    Om det har blivit hanterat rätt och att du skall redovisa det som en import med importmoms till Skatteverket så ser dina konton korrekta ut som du använt, men att du bör dubbelkolla tullvärdet så det verkligen är detsamma som fakturan/köpet är på.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Avsättningar till underhållsfonder är ett sätt att flytta fritt eget kapital till att "öronmärka det" till underhållning. Detta bestäms i årsstämman, vilket gör att det alltså bara påverkar 20XX konton och inte några resultatkonton i normala fall. Så det som blir påverkat är alltså ert balanserade vinst/förlust konton där ni debiterar det och krediterar tex 2088 Fond för yttre underhåll om det är underhållsfond alternativt de konton som du föreslagit.    Jag har sett att vissa ändå avsätter i själva bokslutet och använder sig av ett resultatkonto, i sådana fall så får man använda något konto inom 88XX kontogruppen och inte något som påverkar 8999 som är årets resultat. Det finns dock inget specifikt konto för det i BAS kontoplanen eftersom det normalt sätt bokförs efter årsstämman och när man flyttar sitt föregående års resultat till balanserad vinst/förslut och då beslutar att avsätta en del av detta som underhållsfond istället.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer