Bokföra utlägg för resekostnader aktiebolag

[Fd medlem]

Hej,

Jag har betalat 1290 kr med företagskortet (ej kreditkort) för en hotellnatt under en utbildning som hölls av företaget (kunden) som jag hyrt ut mina tjänster till via mitt aktiebolag. Jag har sedan skickat en faktura till kunden som ska betala mina utgifter under utbildningen och fått betalt för detta. Hur ska detta bokföras? Ska det göras med 3 verifikationer enligt nedan?

Verifikation för utlägget:

              Debet         Kredit

1930                         1290

5800     1290

Verifikation för faktura:

              Debet         Kredit

1510     1290                     

5800                         1290

Verifikation för inbetalning av faktura:

              Debet         Kredit

1930      1290                 

1510                        1290   

Tacksam för hjälp!

[Tinna Gunnarsson]

Hej,

Dina konton fungerar bra men glöm inte att ta upp momsen. 

/Tinna

[Fd medlem]

Hej Tinna!

Har kontaktat skatteverket och detta räknas som utlägg och inte vidarefakturering eftersom mitt aktiebolag betalt tåg och hotell efter överenskommelse om att kunden skulle stå för det. Det gjordes alltså ett inköp åt kunden. Kommer använda 1681 Utlägg för kunder ( ej avräkningskonto då det inte är ett privat utlägg). Momsavdrag görs ej på utlägg. Så tänker nu följande:

Verifikation för utlägget:

              Debet         Kredit

1681     1290                   

1930                         1290

Verifikation för faktura:

              Debet         Kredit

1681                         1290 

1510      1290                   

Verifikation för inbetalning av faktura:

              Debet         Kredit

1930      1290                 

1510                        1290  

Verkar detta rimligt?

[Lisa Henriks]

Hej! 

Vad bra att du höra av dig till Skatteverket och ställde frågan, så bra! 

Eftersom det inte ska vara någon moms så tycker jag att dina förslag på konton till verifikationerna se bra ut 👍