Hej!   Tack för din fråga. Beroende på om du har ett aktiebolag eller enskild firma så blir kontot man väljer lite olika, men i princip så bokför du det som en form av eget utlägg eftersom det skedde med privata pengar. Det vanliga bokföringskontot man använder i aktiebolag är kontogrupp 28XX, till exempel konto 2893 Skulder till närstående personer, kortfristig del. Det vanliga bokföringskontot om man har en enskild firma är 20XX kontogruppen, till exempel 2018 egna insättningar. Det viktiga är att du väljer det bokföringskontot du brukar använda när du bokför köp med privata pengar. Gällande vilka konton du bör använda till själva köpet av inkråmet så tror jag att denna tråden skulle kunna hjälpa dig : Bokföra köp inkråm   Om du skulle behöva hjälp med hur man gör det rent tekniskt i ditt Visma program så är det bara att återkomma vilket du använder, så kan jag skicka dig vidare till min kollega som kan guida dig, alternativt att du kontaktar vår fina support.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Rent bokföringsmässigt så kan en kontering gällande betalning från klarna tex se ut så här:   19xx debet (inbetalningsbeloppet) 30xx kredit (försäljningsbeloppet) 2611 kredit (momsbeloppet på försäljningen) 60xx debet (avgiften hos Klarna) 2641 debet (ingående moms om det specificerades på avgiften)   Så de konton du föreslog i ditt första meddelande fungerar utmärkt om det är de du använder i programmet. Om du skulle behöva hjälp med hur man gör detta rent programmässigt, så rekommenderar jag dig att kontakta vår fina support som kan guida dig.   Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine      ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det går bra att skapa egna intäktskonton om man känner att vanliga standardkonton inte stämmer tillräckligt bra in på sina mer specifika tjänster man säljer. Om det tillhör din huvudverksamhet så kan du skapa ett konto som börjar på 30XX och döpa det till något lämpligt. Om du snarare anser att det är en sidointäkt som inte tillhör du huvudverksamhet så rekommenderar jag dig kontogrupp 36XX, som är gruppen för sidointäkter. Tänk på att det inte bör vara något konto som redan finns i programmet. Du kan också skapa två olika konton om du vill, för att separera intäkterna då vissa intäkter kanske har olika momssatser. Det är dock inte nödvändigt så länge du håller koll på de olika momssatserna när du bokför.    Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det låter som en reparation och underhåll. Vanligtvis så lägger man bilkostnader inom 56XX kontogruppen, där det tex finns konto 5613 Reparation och underhåll av bilar. Det finns flera konton under 56XX gruppen, så välj det som du känner passar bäst i just din situation.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej Mathilda!   Det är lätt hänt att man gör så här i semestertider. Det går jättebra att göra en till korrigeringsverifikation för att nollställa den felaktiga korrigeringen du råkade göra. Tänk på att hänvisa till den gamla så att du vet vilken det gäller. Vill du ha hjälp med hur du ställer upp konteringen rent programmässigt så är det bara att återkomma om vilket Visma program du använder så kan jag skicka ditt ärende till min kollega som kan guida dig i programmet.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen Markus!   Det finns vissa tillfällen ja, såsom att det kan finnas vissa skattefria intäkter tex eller tex skattefria utdelningar som påverkar det bokförda resultatet men dras av ( påverkar inte ) i det skattemässiga. I vissa fall så kan det även finnas andelar som man sålt som inte skall påverka skatten men påverkar bokföringen också. Något som också kan minska skattemässiga resultatet kan vara om man utnyttjat underskott från tidigare år, vilket påverkar det skattemässiga resultatet men inte det bokföringsmässiga.   Det är svårt för mig tyvärr att avgöra om allt är i sin ordning, men det är som sagt inget ovanligt att dessa resultat är olika.  Lycka till med din sökning, ha det fint!   / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du behöver alltid ha ett underlag till din försäljning du gjort. Som min kollega har skrivit i tråden till en annan kund , " Antingen om du använder ett kassaregister, om du skapar kontantfakturor eller om Klarna skapar godkända underlag. Du skulle behöva kolla med skatteverket vad de säger exakt angående underlag.  " Så kolla med Skatteverket om det går bra att enbart använda underlaget du har från Klarna, i sådana fall så blir en avräkningen ditt enda underlag ja mot den konteringen du beskrev. I annat fall så är Klarnas avräkning egentligen bara ett kompletterande underlag på den utbetalning de gör till dig, där du även har tex en kontantfakturor eller kassasystem som visar din försäljning mer utförligt.    Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Du kan ha ett skattemässigt resultat och ett bokföringsmässigt resultat, och dessa behöver inte stämma med varandra eftersom vissa saker ( så som tex ej avdragsgilla kostnader ) räknas med i det bokföringsmässiga resultatet ( Det du ser på det 20XX konton du använder ) medan det inte får räknas med i det skattemässiga, det du ser på INK2. Det finns även vissa saker som bara räknas med i deklarationen, men påverkar inte bokföringen. Så att dessa inte stämmer med varandra behöver inte betyda att det är något som är knepigt.    Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det låter som ett dilemma ja. Lagen säger så här: Uppskrivning skall endast bokföras på aktier som utgör finansiella anläggningstillgångar och om aktierna har ett tillförlitligt och bestående värde som väsentligt överstiger det bokförda värdet. Aktierna får alltså inte värderas till sitt verkliga värde enligt BFN allmänna råd, så att det bokförda värdet inte stämmer med marknadsvärdet är vanligt.   I ditt fall så har ni ju använt er av schablonmetoden för att räkna ut vinsten, istället för den faktiska anskaffningsvärdet, vilket har orsakat att ert tillgångskonto i bokföringen nu snart kan hamna på minus. På så sätt så kan det ju finnas en anledning att faktiskt få lov att värdera aktierna till sitt verkliga värde vid bokslutet, för att det inte skall bli konstigt i bokföringen. Alternativt om ni får lov att göra någon form av schablonberäkning på totala aktierna ni har kvar, för att få fram den aktuella delen som bör räknas som anskaffningsvärde och bokföra upp det som värde på 1800. Det är dock något jag skulle rekommendera dig att höra med Skatteverket, alternativt Bokföringsnämnden, för att veta om du får lov att göra så. Kanske att någon annan användare i forumet har stött på samma problem innan och kan ge ett mer utförligt svar baserat på den infon de fick då, men det snabbaste sättet är mitt första förslag.   Hoppas detta hjälpte dig lite på vägen i alla fall, ha en fin dag! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Om man redovisar enligt K2 regelverket så säger BFN rekommendationerna att man enbart bokför eventuella nedskrivningar, men aldrig om värdet ökar. I ditt fall när värdet hade sjunkit under anskaffningsvärdet, så kan det möjligtvis finnas undantag att åtminstone få återföra så att kapitalförsäkringen ökar till anskaffningsvärdet. Jag skulle dock rekommendera dig att kontakta Skatteverket eller BFN för att höra hur du skall hantera det, då rekommendationerna som sagt säger att man enbart bokför uttag, insättningar och eventuella nedskrivningar gällande redovisning enligt K2 av kapitalförsäkringar, men aldrig ökningar då de inte anses tillräckligt varande.   Om du får svaret att det är okej att återföra detta, så blir ditt förslag utmärkt. Det går bra att du byter bokföringskonto till 8291 istället, om du skulle vilja.  Ha det fint! / Josefine  ... Visa mer

Hej!   Vad jag kan hitta så måste man bokföra upp fölet som lagertillgång först innan man bokför upp försäljningen, även om fölet bara var några veckor gammal. Du kan alltid dubbelkolla med Skatteverket kring om du verkligen behöver göra det steget eller inte, men om du inte gör det så kommer du inte heller kunna avgöra om fölet såldes med vinst eller inte. Du kan läsa mer om rekommendationerna kring värdering av lager gällande hästar här: Riksskatteverkets rekommendationer om värdering av lager av hästar   Hur du bokför försäljningen sedan gör du som du brukar, dvs mot ditt vanliga intäktskonto. Om du behöver hjälp med hur du mer konkret bokför upp något i ditt bokföringsprogram så är det bara att återkomma, så skickar jag dig till någon som kan svara kring det.    Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Vanligtvis så brukar man inte få lov att få tillbaka den importmomsen som fraktbolaget har lagt på sin faktura, eftersom det innebär att det är dem som har hanterat förtullningen och importmomsen deklaration och momsledet har stannat. Det blir då istället en kostnad för dig som man vanligtvis lägger mot 6991 övriga avdragsgilla kostnader. Dock så kan det finnas undantag om man läser på Skatteverket, där trots att importmomsen har lagts på och hanterats av faktbolaget, så kan man ändå ha rätt att få avdrag för det. Mitt råd är att du kontaktar Skatteverket eller kanske Tullverket, och hör om de kan hjälpa dig med om du ändå har avdragsrätt eller inte i detta fallet. Jag vet att efter Brexit så har många företag råkat ut för detta, så kan vara bra att kolla med dem hur du skall tänka vid sådana här tillfället. Du får jättegärna skriva i tråden när du får svar, ifall svaret skulle hjälpa någon annan användare.   Ha en fin dag. / Josefine ... Visa mer

Hej Ola!   Vad jag kan hitta så har det inte ändrats något gällande reglerna kring detta sedan min kollega svarade senast, så jag skulle rekommendera dig att höra av dig till Skatteverket om du känner dig osäker för vad som gäller för just din situation. Det verkar finnas lite om och men fortfarande kring klassificering gällande detta, så det är inte helt enkelt tyvärr.   Du har säkert redan läst detta men här kan man läsa om det skulle innebära att man deklarerar enligt reglerna för näringsfastighet : Näringsfastighet förnybar el Här kan du läsa om du deklarerar enligt reglerna för privatbostad : Privatbostad förnybar el   Du får gärna uppdatera tråden med det svar du får från Skatteverket om det skulle hjälpa andra användare i forumet.  Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Antingen så bokför man särskild löneskatt löpande när man betalar sin pensionsförsäkring och sedan kontrollerar att siffran stämmer i bokslutet när man får sitt årsbesked från försäkringsbolaget. Eller så kan man även beräkna den särskilda löneskatten i bokslutet enbart, när man väl har fått sitt årsbesked och vet den exakta siffran som det skall beräknas på. De två konton som du föreslog funkar ja, man brukar dock vanligtvis bokföra det mot 2514 Beräknad särskild löneskatt på pensionskostnader istället för 2943 då det andra kontot är mer om man beräknar utan att ha fått ett årsbesked som fastställer beloppet. När man bokför upp det så blir beloppet mot konto 7533 i debet och 2943/2514 i kredit.   Den enda skillnaden mellan att vänta till bokslutet eller att bokföra det löpande är att du håller koll på vad den särskilda löneskatten ungefärligt är samt att du inte riskerar att glömma det i bokslutet sedan. 7533 är det kontot som visar kostnaden, och det är inte det man använder när den sedan betalas eftersom betalningen sker i samband med den slutliga skatten, då den ingår där. Så när du får ditt slutliga skattebesked för det året så kommer du se att en del är inkomstskatt och en del är den särskilda löneskatten. När du redovisar detta i bokföringen så får du dela upp den slutliga skatten så att det som gäller särskild löneskatt går mot konto 2514/2943 i debet för att få bort den skulden som bokfördes upp i bokslutet.   Hoppas detta hjälper dig, ha en fin dag! / Josefine   Innehållet är verifierat av Visma Spcs 2023-09-05 ... Visa mer

Hej!   Om du inte redan gjort det så skulle jag rekommendera dig att höra med Skatteverket kring hur mycket du får dra och under vilka förutsättningar då boende på annan ort har lite olika regler kopplat till sig. I vissa fall kan man även bli förmånsbeskattad, så du behöver ta reda på om det är så i ditt fall. Om du har en enskild firma så hanterar man inte de avdragen i bokföringen vanligtvis utan det gör man i sin deklaration. Om du har ett AB så är ett lämpligt konto för detta t ex 5831 Kost och logi i Sverige.    Så mitt råd är att du kontaktar Skatteverket (om du inte redan gjort det) för att dubbelkolla vad som gäller för dig kring avdragen för boende på annan ort så att du får rätt siffror. Sedan gör du antingen avdraget i din deklaration om du är en enskild firma, alternativt bokför det mot 5831 Kost och logi i Sverige om du har ett AB.   Hoppas detta hjälper, ha en fin dag! / Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Ja det funkar fint som konto, alternativt konto 6540 IT-tjänster om man hellre vill det.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Jag instämmer med CarinaEsp att det är enklare att bara hantera traktamente och milersättning i sin deklaration som avdrag stället för att ta upp det i sin bokföring, men vill förtydliga att man inte kan göra både och. Så antingen tar man upp det som ett avdrag i sin deklaration, eller så hanterar man det i bokföringen. Om du skulle välja att ta upp det i deklarationen istället så är det bara att använda 2013 egna uttag när du betalar ut traktamente eller milersättning.   Ha det fint! / Josefine ... Visa mer