Så här skriver en annan känd leverantör av info: Enklare förtäring såsom fika Utgifter för förfriskningar och enklare förtäring av mindre värde är avdragsgilla med högst 60 kr + moms per person och tillfälle. Detta gäller vad som motsvarar sådan förtäring som en arbetsgivare kan tillhandahålla sina anställda skattefritt, t ex morgonfika. Det får alltså inte handla om något som kan anses ersätta en måltid, som t ex smörgåstårta eller landgång mm. Inte heller är det avdragsgillt med förfriskningar som starköl, vin och sprit eller andra alkoholhaltiga drycker med motsvarande alkoholstyrka.   Så kaffe och någon kaka går alldeles utmärkt att bjuda på....  ... Visa mer

Hej @Joachim E    Jag har samma situation som Urban56. Ovanstående lösning löste diffen i Vismas balansräkning, men samma diff återkommer i deklarationsmodulen.   När jag började så hade jag på 2025 års balansräkning en diff enligt nedan:   Summa tillgångar: 97 133,15 Summa eget kapital och skulder: -98 177,31   Beräknat resultat: • Vid periodens början: 0 kr • Förändring: -1,044,16 kr • Vid periodens slut: -1,044,16 kr   Beloppet 1,044,16 kr kommer från två (som jag senare insåg) felaktiga verifikationer som jag gjorde redan 2023-12-31:   Felaktig verifikation 1 - A352: Ovanstående verifikation borde aldrig skapats överhuvudtaget. A352 skulle aldrig ha skapats p.g.a. att fakturorna den avser hade faktureringsdatum 2023-12-31. Ingen valutakursförlust eller -vinst kunde därmed uppstå framtill årsskiftet. Jag fick något form av hjärnsläpp.   Felaktig verifikation 2 - A354: Om jag minns rätt, så orsakade den första felaktiga verifikationen någon form av diff, så då skapade jag en "tilläggspost" till årets resultat.    2024-01-01 "vände" jag A352. Vid det tillfället hade jag ännu inte upptäckt mitt hjärnsläpp.   Bokslutsåret 2024 är låst.  I efterhand, så har jag sett att även det året var balansräkningen i obalans med samma belopp: 1,044,16 kr.   Summa tillgångar: 217 849,36 Summa eget kapital och skulder: -218 893,52   Beräknat resultat: • Vid periodens början: 0 kr • Förändring: -1,044,16 kr • Vid periodens slut: -1,044,16 kr     Under bokslutsarbetet för 2025 upptäcker jag slutligen felen från 2023 och 2024. Jag har försökt att korrigera felet på många sätt men lyckades inte få bort obalansen förrän jag hittade din (Joakims) lösning ovan från 2023-04-13 10:05.    Mitt sista olåsta år är 2025, så jag bokförde korrigeringen 2025-12-31. Så här såg min verifikation ut:   Efter att bokfört enligt ovan, så är 2025 års balansräkning i balans igen.   Summa tillgångar: 97 133,15 Summa eget kapital och skulder: -97 133,15   Raden för BERÄKNAT RESULTAT ser ut så här nu:   • Vid periodens början: -1,044,16 kr • Förändring: -1 044,16 • Vid periodens slut: 0 kr   Så allt ser jättebra ut tills jag låser bokslutet för år 2025 och exportera siffrorna till deklarationsmodulen... Då dyker samma samma diff upp igen i deklarationsmodulens balansräkning! HJÄLP, hur fixar jag detta?!     PS. Jag bör tillägga att jag försökt lösa det här med många transaktioner, borttagna och korrigerade transaktioner bokade under 2024, så det kan vara en felkälla också.         ... Visa mer

Hej, jag verkar ha samma problem som Fd medlem hade 2022, dvs allt ser bra ut i årsredovisningen men får felmeddelande att "Balansräkningen för föregående år inte balanserar" när jag ska till att avsluta. Måste jag kontakta supporten eller vet ni vad felet var då för Fd medlem och kan tipsa mig? Jag använder Chrome. Tack på förhand. ... Visa mer

Hej  kan någon hjälpa mig med det?  Se bifogat bild  ... Visa mer

Hej Josefine   Kan man klumpa ihop alla Stripe avgifterna i ett verifikat istället för att göra som du visar eftersom kvittot man får från Stripe specar alla avgifterna för den månaden ihop klumpat?   Exempel. Faktura 100 SEK, Stripe avgift 20 SEK    Verifikat 1 (100 SEK) 3051K Försäljning varor 25% 2611K Utgående moms på försäljning inom Sverige 25% 1510D Kundfordringar   och när du får det inbetalt:   Verifikat 2 (80 SEK, Bara en del av fordran krediteras, resten i verifikat 3)  1934 D Stripe 1510K Fordran   Verifikat 3 (20 SEK, (Alla stripe avgifterna ihop klumpade)) 6570D Bankkostnader 1510K Fordran   Då blir det lättare att stämma av kvittot från Stripe mot Verifikat 3. Men Verifikat 2 blir inte 1:1 mot Verifikat 1 (fakturan).    ... Visa mer

Hej @annbaa81 !   "... men nu ser jag att inbetalning av skatt saknas i guiden"   När du betalar ut till skattekontot 1630 för vidare befordran till Skatteverket bokar du:   Kredit 1930 Debet 1630 1630 är som ett eget bankkonto, där pengar till Skatteverket mellanlandar före utbetalningen till dem.     Mvh Lena     ... Visa mer

Hej Du kan betala drivmedlet med privata pengar och bokföra upp det på följande sätt. Eftersom du tar ut bilen på företaget så får kostnaden för drivmedel  tas upp i företaget och momsen dras av. 2018 egen insättning kredit  5611 Drivmedel Debet /Joachim ... Visa mer

Hej jag skulle säga att det mer är bokföringsmetoden som inte är anpassad efter skatteverkets regelverk än systemen som inte kan hantera detta. jag känner inte till något system som har inbyggd funktionalitet för detta idag. jag kan ha fel för det var ett par år sedan jag testade en mängd olika system men av de 3 jag kan så har ingen funktionalitet för detta. men hur som helst så får detta hanteras som en dagskassa dvs att man bokför upp försäljningen på försäljningsdagen som en fordran. Visar med ett exempel. 1. På försäljningsdagen så säljs en vara för 1 000 kr till tyskland En frakt köps i samband med detta för 100 kr. Utbetalt belopp kommer senare vara 900 kr. Gör hela exemplet utan moms. På försäljningsdatumet bokför man då upp följande. 15XX Debet 900 30XX Kredit 1 000 5710 Debet 100 2. När man sedan får 900 kr insatt på företagskontot ett antal dagar senare så bokförs hela insättningen mot 1580 enbart. På så sätt hamnar försäljningen på rätt datum 1930 Debet 900 1580 Kredit 900 Det går att lägga upp konteringsmallar för detta i bokföring och fakturering så det blir enkelt att lägga in detta. /Joachim   ... Visa mer

Hej Då ärendet hamnat under bokföringsområdet och jag inte är speciellt insatt i lönesystem eller lön för den delen så rekommenderar jag att du kontaktar vår telefonsupport mer mer guidning hur lönesystemet fungerar. 0470 - 70 62 00 /Joachim ... Visa mer

Hej När du köper drivmedel som är svårt att placera i vilket land det förbrukas så bokför du det helt utan moms på konto 5611 drivmedel. Norge tillhör dessutom inte EU så ingen omvänd skattskyldighet skall redovias på varuinköp då drivmedel inte kan klassas som en importvara. /Joachim ... Visa mer

Hej, jag testade lönekalkylatorn men tar den hänsyn till BÅDE egenavgifter och skatt?  I beräkningsunderlaget för enskild firma står det så här: Därefter får du fram din vinst, och från den drar du av egenavgifter som uppgår till cirka 28,97%, samt inkomstskatt. Det belopp som är kvar är det du kan ta ut som eget uttag. Det tolkar jag som att man ska dra av både egenavgifter och inkomstskatt, men kalkylatorn verkar bara dra av egenavgiften?  ... Visa mer

Svaret Samuel fick och var nöjd med finns i svaret från Josefine i tråden. Bifogar det på nytt. "Hej!   Det är ett lite tvetydigt område hur man skall hantera när man har inköp inom EU där man inte hanterats som ett företag och därmed så har de tagit ut en felaktig debiterad moms på underlaget. Tittar man på vägledningen för inköp varor inom EU så står det att man ändå skall hantera det som korrekta inköp inom EU, där man bokför hela beloppet ink moms som kostnad och beräknar omvänd moms på det beloppet och redovisar till Skatteverket. Motsvarande vägledning för inköp tjänst inom EU har inte detta, så där är det svårt att avgöra om man skall göra så eller bara bokföra allt som en kostnad. Så skulle säga att det beror på hur man tolkar det, vad som är rätt och fel. Man kan alltid kontrollera med Skatteverket om man känner sig osäker.    Många resonerar kring att det är onödigt att redovisa det som ett inköp inom EU med fiktiv moms, eftersom hela poängen med systemet är att ett företag redovisar försäljningen och ett företag kostnaden. I fallen där det blir felaktig debiterad moms så redovisar företaget som säljer inte försäljningen som B2B försäljning inom EU vilket gör att det inte finns något att dubbelkolla mot när det gäller för köparen som redovisar kostnaden. Då kan man ju undra lite vad som är poängen, eftersom det då inte hanteras på korrekt sätt ändå. Därav så finns det vissa som redovisar det som inköp inom EU som vanligt, trots detta, och vissa som redovisar det som en kostnad utan någon moms alls. " /Joachim ... Visa mer

Hej Om det som jag uppfattar det enbart är en fyllnadsinbetalning av arbetsgivaravgifter som gjorts så är det helt korrekt att det räcker med att göra konteringen. 1630 Kredit 7510 Debet /Joachim ... Visa mer

Hej Grävde lite djupare i systemens olika inställningar och hitttade då att konto 8226 inte är ett standardkonto i kontoplanen vilket innebär att man måste skapa en koppling till rätt ruta för det manuellt i deklarationsprogramet. Gå in under kontrollera bokföring och klicka på resultatkonton. Hitta 8226 under finansiella poster, håll musen över kontot och klicka på pennan som visas. Välj fält 4,5c i rutan för INK2S   Då uppdateras beloppet automatiskt även i blanketten.   /Joachim ... Visa mer

Tack! ... Visa mer

Hej Ja om det faller under reglerna för vinstmarginalbeskattning så blir det så. /Joachim ... Visa mer

Hej @annbaa81    Min kollega Joachim har svarat dig i den andra tråden som du skrev. Klicka här så kommer du till den.    Ha en fin dag!  ... Visa mer

Hej eSKD formetet är ett xml format så den fungerar att ladda upp. Skulle inte vara någon bra programutveckling om man skapade en funktion där man kan exportera en fil som sedan inte fungerar att använda. /Joachim ... Visa mer

Hej Precis. Du behöver inte redovisa tullavgiften om du fått betala något extra för det till postnord, DHL etc. Det som behöver bokföras är om du får ett underlag  från tullverket gällande importen. På köp man gjort som privatperson (Inte angett sitt momsregistreringsnummer) så hanterar fraktbolaget detta åt dig. /Joachim ... Visa mer

Ok, tack, då gör jag så. Mvh //Christer   ... Visa mer

Hej Du skall inte bokföra något i 2001 ? (är det verkligen rätt år? ) Du skall i 2002 bokföra om vinsten/resultatet i 2001 till 2091   2098 Debet 2091 kredit Sedan vid bolagsstämman så skall en summa bokas upp som beslutad utdelning. 2091 Debet 2898 kredit När det sedan betalas ut så bokförs utbetalningen mot 2898 1930 Kredit 2898 Debet /joachim   ... Visa mer

Hej Det är helt korrekt att behållningen i underhållsfonderna visas som ett negativt belopp i balansrapporten. /Joachim ... Visa mer

Precis, tack! ... Visa mer

Hej,   Det finns ett antal liknande trådar i detta forumet, men då jag gillade den här rubriken så återupplivar jag denna.   Jag har en obalans i min balansräkning fr.o.m. år 2022. Som bakgrund så bytte jag till Visma år 2024, innan dess använde jag Fortnox, som inte har samma typ av avstämningar som finns i Visma, vilket kanske kan förklara hur detta fel har både uppstått och fått leva vidare...   Obalansen börjar på 5.26kr, vilket jag tror beror på att jag i efter att jag gjort mitt bokslut för år 2022 och således bokfort resultatet, fann att jag hade fått en skattefri intäktsränta på konto 1630 på 6kr, vilken jag felaktigt bokfört retroaktivt (vilket var möjligt i Fortnox). Man kan då att det en skillnad på 6kr i årsredovisningen jämfört med bokföringen på posten "RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER" (utöver avrundningar som gjorts i årsredovisningen). Skillnaden mellan "RÖRELSERESULTAT" och "RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER" är 5.43kr (rörelseresultatet i årsredovisningen är 0.57kr över bokfört rörelseresultat.   Årets bokförda resultat är 0.17kr högre i bokföringen kontra årsredovisningen, och om man drar ifrån den summan från 5.43kr så hamnar vi på 5.26kr. Året därpå, 2023, så har den här obalansen dock minskat till 5.06kr, vilket jag inte förstår mig på.   Jag gjorde ett tafatt försök att korrigera denna obalans genom att skapa ett manuellt verifikat där jag debeterar konto 6992 och krediterar konto 3740 med 5.06kr med datum 2024-12-31 (jag läste i någon annan tråd här på forumet att kontona 2099/8999 inte går att använda då deklarationsprogrammet vänder om manuella verifikat på dessa konton), men i min deklaration så får jag ändå denna differens.   Ett följdproblem är att tidigare period (2023) i bokföringsprogrammet har en lägre summa på den preliminära 2024 års årsredovisning (på 5kr) vilken gör att årsredovisningarna för 2023 och 2024 kommer att visa olika summor för år 2023 på posten "Summa eget kapital och skulder".     Det känns orimligt att lägga ned så här mycket tid som jag har gjort för den här lilla summan, än värre att anlita en redovisningskonsult för att korrigera det, men jag vill att det skall bli rätt... Samtidigt förstår jag inte varför resultatet räknas upp pga. en ej skattepliktig intäkt - bokföringen är till för att vi skall betala korrekt skatt, men här har det skapats ett problem för att Skatteverket har gett mig pengar på mitt skattekonto då jag haft pengar på detta, vilket inte skall beskattas? Hur tar jag mig smidigast mig ur den här rävsaxen på ett korrekt sätt? ... Visa mer

Hej Det är inte någon moms på avgiften till shopify så det går att använda konto 6570 men även konto 6044 Avgift kortbetalning Webshop som jag personligen tycker är mer korrekt. /Joachim ... Visa mer

Tack för hjälpen! Alltid skönt när man kan dubbelkolla med er! God jul! ... Visa mer

Hej Kontrollera att du har rutorna visa alla aktiva poster och visa även inaktiva poster markerade. Det kan vara så att kontot inte är aktiverat i din kontoplan. Joachim ... Visa mer

Hej Det är andra regler i ett aktiebolag. Gällande avdrag i deklarationen så måste följande vara uppfyllt. Misstänker att det är svårt att uppfylla i en lägenhet. 1. inte kan anses ingå i bostadsutrymmet, eller 2. att kontoret blivit inrett på sådant sätt att det inte längre kan användas för bostadsändamål. Du kan läsa mer om detta på skatteverkets hemsida och har du fler frågor så rekommenderar jag att du tar kontakt med skatteverket. Detta för att det är många olika regler och undantag som kan skilja sig åt från fall till fall. https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/edition/2024.6/326332.html /Joachim ... Visa mer

Hej 1. Du bokför försäljningen/Insättningarna bokör du via Bokföring > Verifikationer > Ny verifikation. Du kan göra en kontering av det totalt insatta beloppet per dag på följande sätt. 2013 eget uttag Debet (Försäljningsbeloppet) 3054 försäljning varor momsfri Kredit (Försäljningsbeloppet) 2. Sedan kan du föra över den totala försäljningssumman för samtliga dagar till företagskontot och bokföra den insättnignen mot konto 2018 egen insättning. 1930 Bank debet (Insatt belopp) 2018 Egen insättning Kredit (Insatt belopp) /Joachim   ... Visa mer

Tack så mycket ... Visa mer

Tackar så mycket, en huvudvärk mindre! Mvh Mattias ... Visa mer

Hej Det var så jag hade tänkt föreslå men behövde mer information om det jag frågade efter men du verkar ha fått det rätt om allt ser ut att stämma nu. /Joachim ... Visa mer

Hej Då skulle jag säga att du inte skall bokföra det alls i företaget i så fall.  Det går inte ihop om du skall redovisa moms på det men att intäkten inte skall bekskattas.  Skulle säga att jag behöver be dig kontakta en ekonomikonsult/revisor för att reda ut exakt hur detta skall hanteras.  Skall det inte beskattas så skall ingen moms redovisas heller. Och skall intäkten tas upp som en skattefri intäkt så kan den bokföras på konto 2018 egna insättningar eftersom det är en helt privat intäkt som kommer in i företaget. /Joachim ... Visa mer

Hej Ni skall bara vända på den posten som är gjord i bokslutet året innan. Det beloppet är ett uppskattat belopp eftersom man inte fått fakturan med det faktiskt beloppet. Så gå tillbaka till bokslutsposterna och kontrollera hur de bokfördes. Så om följande kontering är gjord i bokslutet. 2990 Kredit 10 000 6530 Debet 10 000 1790 Debet  5 000 3051 Kredit  5 000 Så skall den bara spegelvändas på första datumet i det nya året. 2990 Debet 10 000 6530 Kredit 10 000 1790 Kredit  5 000 3051 Debit  5 000 /Joachim ... Visa mer

Hej Du hanterar det precis på samma sätt som min kollega besvarade den tidigare frågan. Skillnaden är bara att du använder debet och kredit annorlunda eftersom du bokfört upp för mycket skatt. /Joachim   ... Visa mer

Hej Det låter som en bra lösning tycker jag. /Joachim ... Visa mer

Hej Denna frågan måste jag hänvisa till en ekonomikonsult eller revisor för svar på. Har inte den specialkunskapen personligen och frågan avser mer skattemässig planering och inte direkt bokföring. /Joachim ... Visa mer

Hej Punkt 2 i första alternativet känns inte rätt. 2440 skall inte vara med i den konteringen alls då utan avgiften bokförs enbart upp som en kostnad. 1930 D 2 400  1510 K  2 500 4535 D 100 2614 K 25 2614 D 25 Flödet i andra alternativet ser helt ok ut förrutom att jag inte får ihop beloppen. /Joachim   ... Visa mer

Hej inte mer än att man bör kontakta skatteverket gällande frågan om självrisken. Se svaret från min kollega Josefine från tidigare. /Joachim ... Visa mer

Tack! ... Visa mer

Hej Pamela! Tack så mycket för svaret. Det finns står inget VAT nummer, står endast VAT Declared by Amazon.com Services Inc och sedan VAT Import-0SS   Jag ska höra med tullverket.    Vänliga hälsningar, Kenna  ... Visa mer

Hej Det bästa sättet att hantera detta på var att när bankkopplingen skapades ha kopplat ett nytt konto till den nya banken. 1931 till exempel.  Då hade du enbart kunna bokföra överföringen direkt mot 1930 som var det gamla kontot. Händelsen som du har under kassa och bankhändelser kan nu i princip tas bort helt så du aldrig bokför den för att precis som du skriver så blir det fel om du bokför den nu. Kan du prova att göra följande . 1. Gå in under Inställningar > kontoplan  Sök på 1930 och tryck sedan på det kontot och välja redigera. Avmarkara rutan framför Lås för manuell kontering och spara.     2. När den låsningen är borttagen så skall du kunna radera händelsen under kassa och bankhändelser genom att trycka på papperskorgen ute till höger. 3. När du tagit bort den så går du tillbaka till punkt 1 och lägger tillbaka markeringen framför Lås för manuell kontering. Önskar dig en fortsatt fin dag /Joachim ... Visa mer

Hej Om det inte går att hitta informationen på fakturan eller hemsidan så landar det på dig att kontakta företaget och fråga dessvärre. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Hej Då tråden är relativt gammal så är det inte säkert att avnändare från ursprungståden läser detta så jag skulle rekommendera att du följer min kollegas råd och kontaktar skatteverket för svar på din fråga. Finns en risk för att du kan få vänta på svar annars. Jag rekommenderar dig att kolla med Skatteverket om du skall hantera detta som en vanlig vidarefakturering, dvs lägga på moms på vidarefaktureringen, eller inte. Fakturan gällande p-boten hanterar du som normalt, dvs en ej avdragsgill kostnad. Om det handlar om att du skall hantera det som en vanlig vidarefakturering så kan du bokföra intäkten mot ett 35XX konto och det bör vara skattepliktigt trots att kostnaden inte är det.    Det är möjligt att det kan anses som ett utlägg trots att det inte uppfyller kraven i ovan länk då p-boten hände medan kunden använde bilen men det bör du kontrollera med Skatteverket eller möjligtvis Bokföringsnämnden. Du får gärna återkomma i tråden om du får ett svar som kan hjälpa andra med liknande funderingar. Joachim ... Visa mer

Toppen, tack så mycket! /Isak ... Visa mer

Hej Det datumet går inte att ändra på dessvärre. Är det kostnaden/intäkten eller betalningen från banken som du vill ha in på ett annat år? Går att lösa på lite olika sätt beroende på vad det är som skall in på året innan. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Hej Återbetalningen du fått kan du bokföra på konto 3992 Erhållna skadestånd. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Hej Varor som köpts in innan bolaget startade skall inte bokföra som aktieägartillskott utan på konto 2893 Skulder till närstående personer, kortfristig del. mer fördelaktigt att lägga inköp av mindre värde på 2893 och sedan ta ut dessa pengar först innan man börjar ta ut lön. Det artikeln menar med sakegenomdom gäller som regel dyrare saker (Bilar, fastighter för att nämna några) som överlåts till företaget genom att man tar upp det som ett villkorat eller ovillkorat aktieägartillskott.  /Joachim ... Visa mer

Hej Momsen redovisas enbart i samband med den manuellt bokförda verifikationen. Så jag är inte helt med på hur du menar med hur momsen tar ut varandra? Har du möjlighet att utveckla den tanken något? Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Hej Det stämmer att momsflytten är helt avdragsgill. Det är enbart momsen på själva bilhyran som man enbart får dra av halva momsen. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

När det gäller skattedeklarationen är det viktigt att du följer de svenska skattereglerna för att deklarera dina inkomster korrekt. I Sverige finns specifika regler som styr uthyrning av bostäder till företag, och det kan vara klokt att konsultera Skatteverket eller en revisor för att säkerställa att du uppfyller alla krav och följer rätt procedurer. För övrigt är det också viktigt att vara uppmärksam på uthyrningen av lokaler https://bostadslistan.se/blog/allt-du-beh-ver-veta-om-depositionsavgift-i-sverige eftersom en hel del problem kan uppstå. De kan ge dig råd om hur du deklarerar dina hyresinkomster och vilka eventuella skatteregler som gäller i ditt specifika fall. ... Visa mer

Hej,   Såg detta gamla inlägget, min fundering är fölet som ska säljas vidare ska man lägga som lager, vad ska lagervärdet bestå av, är det allting som fölet kostat, bokningsavgift, levande föl, veterinärkostnader eller hur ska jag beräkna för lagervärde på den?   Då ska den ligga mot 1410 i debet ocn mot lagerförändring konto 4990, och när den säljs då ska lagret krediterars men hur gör man sedan vilka konton används vid försäljning?   Vänligen Tina ... Visa mer

Hej Det finns inte något krav på detta eftersom det dels är bokfört och informationen går att få fram genom att titta på respektive kapitalförsäkring där pengar finns placerade. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Du bokför fakturan när du fått den. Betalningen bokför du sedan när den gjorts.  ... Visa mer

Hej En inventering och en värdering måste alltid göras av vad man har kvar vid året slut t ex. Sedan beror det på vilken bolagsform och regelverk (K1, K2 eller K3 t ex) man följer om det behöver bokföras eller ej. Ett riktvärde är att om varulagret understiger 5 000 kr och man bokför enligt K1 regelverket så behöver det inte boköras/tas upp i bokslutet. Överstiger det 5 000 kr så skall det bokföras. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Hej Anledningen til att systemets förinställda bokföringsförslag är låst till 2510 är för att preliminärksatten skall bokföras om mot 2510 i bokslutet. Så det är helt enkelt för att förenkla för de användare som inte är så insatta i själva bokslutsarbetat men ändå vill göra så mycket som möjligt på egen hand.  Att fördela skatten mellan olika konton under åtet skapar ju en bättre överblick över vad man betalt in för skatter. Det är dock inte ett krav att göra denna fördelning.  Lösningen du kom på själv är den lösning jag själv brukar rekommendera för de som vill ha ett bokföringsförslag för preliminärskatt som bokförs mot ett annat konto som 2518 t ex. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Hej och tack för svaret.   jag tolkar svaret som att det eventuellt skulle gå att få detta godkänt från Skatteverket om jag bifogar annonsen, polisanmälan och swishbetalningen. Men frågan är hur långt man ska gå före man accepterar och bara tar förlusten, istället fokuserar på att undvika detta i framtiden.   Tack så mycket och ha en fin dag vidare. ... Visa mer

Hej Härligt och tack för att du återkopplade med att ärendet löstes. Ha en fortsatt fin kväll Joachim ... Visa mer

Tack! Verkar vara som jag gjort. Bra att få det tydligt och översiktligt.   ... Visa mer

Tack 🙂 ... Visa mer

Hej Toppen att det hjälpte dig och tack för att du återkopplade. Önskar dig en fortsatt fin kväll. Joachim ... Visa mer

Hej Du har helt korrekt i att det räcker med att göra en manuell verifiaktion där beloppen flyttas från 3054 till 3020. Viktigt att du gör denna omföring månadsvis. Du kan summera ihop varje månad för sig och sedan lägga in en manuell kontering per månad.   Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim ... Visa mer

Tack Josefine! Jag vill bara tillägga att jag hade lagt in Registreringsdatumet efter att jag började jobba med min deklaration, men fick felmeddelandet ändå. Hade jag lagt in datumet tidigare så hade det nog inte dykt upp, men då kan jag vara lugn att jag har gjort rätt! 🙂 ... Visa mer

Hej igen!   Tyvärr kan supporten endast hjälpa till med progamrelaterade frågor och inte om det gäller hur du skall hantera själva bokföringen av detta. Så om du behöver hjälp med hur det funkar rent programmässigt går det utmärkt att kontakta supporten och de kan koppla upp sig vid behov. Det kan också vara värt att tänka på en omstart av programmet om det blivit för mycket fel, vilket du kan få hjälp av supporten kring hur du gör det.   Om du behöver hjälp med hur du skall göra det rent bokföringsmässigt så rekommenderar jag dig att ta hjälp av en redovisningskonsult som kan se din bokföring och hjälpa dig med hur du korrigerar på bästa sätt. På vår hemsida hittar du information om konsulter som använder sig av våra program.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Du kommer behöva korrigera de verifikationer som innehåller dessa momskoder och ändra till de rätta momskoderna istället, så att de hamnar rätt i din momsrapport. Hur du korrigerar verifikationer kan du läsa om här. Det låter som att du kanske behöver även kontrollera momskoden för försäljningen och inte bara momskoden på dina momskonton. Om försäljningen skall hamna i ruta 05 så skall intäktskontot som använts på verifikationerna som orsakar avvikelsen ha momskod 05 med momssatsen som passar försäljningen. Om du menar att du använt 05 (25%) och 05 (12%) på 26XX konton så blir detta felaktigt, eftersom momskoden 05 är till för försäljningen så att den hamnar i rutan för momspliktig försäljning. Motsvarande momskod för utgående moms 25% är 10 och utgående moms 12% är 11, så du bör nog kontrollera de 42 verifikationerna som du säger orsakar avvikelsen i momsrapporten.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Eget kapital har egentligen ingenting med dina nuvarande intäkter eller pengar att göra, utan blir lite luddig när man har en enskild firma. I princip kan man säga att på konto 2010 så samlas alla dina vinster/förluster, dina egna uttag/egna insättningar samt tex betald f-skatt. Så om saldot ligger på minus på 2010 bör det betyda att du har haft mer vinster och/eller mer insättningar än förluster och/eller egna uttag i det stora hela. Så länge kontot har ett minussaldo så brukar det oftast betyda att det är bra. Med tanke på att du bara använt kontona 2018 och 2019 i din omföringsverifikation så verkar det som att du bara haft vinst och gjort egna insättningar men inga egna uttag eller förlust, vilket i sin tur är positivt för företagets egna kapital.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Stort tack även till dig Joachim! Mvh Jacob ... Visa mer

Hej!   Jag rekommenderar dig att du kontaktar Skatteverket för att kontrollera hur du skall redovisa detta i och med att NE bilaga hanterar bara absoluta tal och inte minus/plus. I och med att det är en korrigering för 2021 så kan det vara så att de tycker att du skall lämna in en korrigering av 2021s NE bilaga där du tar med posten för förändring varulager som gäller för 2021, medan du hanterar det rent bokföringsmässigt i 2022 då det ändå är på en relativt stor summa. Detta betyder att den inte skall tas med i NE bilaga i 2022 i sådana fall. Så kontakta dem så bör de kunna hjälpa dig hur du skall fylla i 2022s NE bilaga på rätt sätt. Du får gärna återkomma i tråden när du fått svar om det är något som skulle kunna hjälpa andra användare i forumet.   Ha en fin helg. Josefine ... Visa mer

Hej Har kontrollerat detta lite närmare nu och det stämmer att du ändrar texten i rutan för kommentarer till att -5873 skall balanseras in i ny räkning.  Mvh Joachim ... Visa mer

Tack för ditt tydliga svar Josefine.   ... Visa mer

Hej Du hanterar det på samma sätt som din inledande fråga. Enda skillnaden är att du inte fått hela summan återbetald denna gången. Du väljer egen kontering och konto 5410 på återbetalningen. På så sätt kommer du minska din kostnad för inköpet med de 2 000 kr du fått återbetalda.  5 000 - 2 000 = en faktiskt kostnad på 5410 på 3 000 kr. Ha en fortsatt fin dag Joachim   ... Visa mer

Hej Josefine! Tack snälla för ditt svar! Jag ska ta upp detta med Skatteverket och höra vad dom säger 🙂  Ha en fortsatt fin dag. /Sofie ... Visa mer

Tack så mycket, Josefine! Det ska jag göra! ... Visa mer

Tack Josefine! ... Visa mer

Hej!   Jag hoppar in för att du skall få svar i din och AnnicaLs tråd. Jag skulle säga att det fortfarande blir som Annica skriver, det vill säga att eftersom fakturorna inte är utställda i ditt företags namn så är dessa inte avdragsgilla i ditt företag. Det är möjligtvis att det kan gå under utlägg men då behöver du även fakturera vidare dessa till den som skall påverkas av kostnaden samt skicka med underlagen eftersom dessa inte är dina. Man bokför det då mot ett 16XX konto temporärt, men viktigt att du får tillbaka dessa pengar till företaget eftersom det inte skall påverka ditt företag.    Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket alternativt en konsult för hur du skulle kunna hantera detta om du är osäker. Ha det fint.   Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara alls, så lite så. Det är lite snårigt när det gäller just inköp inom och utanför EU så jag kan förstå att det känns jobbigt i början. 🙂   Ah då förstår jag lite mer vad du menar. Ja det verkar som att tryckfels-nisse varit i farten, det skall inte vara konto 2641 där nej utan 2645. Jag tar det vidare till de som ansvarar för detta så vi kan korrigera det så snabbt som möjligt, tack för att du uppmärksammade oss! Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej igen!   Ingen fara. 🙂 Det är lite svårt att säga exakta konton då det beror på vad ni brukar använda m.m., men i tråden jag skickade så står det hur du skall hantera de olika fakturorna. Dvs du skall lägga in fakturan som ni tar emot som leverantörsfaktura och den ni skickar som kundfaktura, precis som vanligt. Sedan så kan du reglera båda fakturorna via kassakontot istället, dvs 1910, eftersom de inte har betalats på något sätt. Detta kan du alltså göra via kassa- och bankhändelser fast istället välja kassakonto och skapa händelserna för både betalningen och inbetalningen. Förslag på motkonto för leverantörsfakturan hade kunnat vara ett konto inom 59XX kontogruppen, tex 5910 annonsering om det handlar om det inom marknadsföring. Försäljningen av tjänsten bokför du mot erat vanliga försäljningskonto om det är er vanliga tjänst ni brukar utföra, tex 3041 försäljning tjänst 25% om det är 25% moms.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Jag förstår tyvärr inte riktigt varför 0469 och 0431 finns med i verifikationen, men jag antar att det har att göra med någon internredovisning i och med att konton 0XXX och 9XXX inte finns med i kontoplanen utan oftast används vid internredovisning i system som stödjer detta. Här kan du läsa om hur du bokför inköp inom och utanför EU och vilka momskoder som skall användas.   I Visma eEkonomi så hade du bokfört ett inköp av tjänst utanför EU som följande:   1930/2440 ingen momskod   kredit 10 000:- 4531 momskod 22 (25%)      debet 10 000:- 2614 momskod 30 (25%)      kredit   2 500:- 2645 momskod 48                 debet   2 500:-   Tyvärr så stödjer inte programmet internredovisning så det är tyvärr svårt att ge råd kring hur du skall hantera den delen som bokförs/hanteras mot 0XXX kontona då det är svårt att veta hur det fungerar i ditt andra system. Det finns inga motsvarande konton för 0XXX heller i och med att programmet bara stödjer konton mellan 1000 och 8999. På ovan förslag så får du bokfört det som en kostnad och beräknat den fiktiva momsen, samt att det hamnar rätt i systemet. Varför ditt andra system använder 0XXX kontona är svårt att avgöra, eftersom du säger själv att de bör kopplas mot ruta 21 och 22 medan vid inköp av tjänst utanför EU så skall kostnaden bara hamna i ruta 22 vilket det gör med konto 4531. Kontot som är kopplat mot ruta 21 är 4535 med momskod 21 i programmet Du får gärna förklara lite tydligare vad just dessa konton gör i ditt andra system så kanske vi kan hjälpa dig vidare om det skulle behövas.   Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   När ni betalade restskulden och därmed löste ut leasingen så blir detta en inventarie ja, så du måste hantera alla olika händelser var för sig dvs inköpet för sig och försäljningen för sig. Om nu restvärdet var mindre än ett halvt prisbasbelopp så kan du bokföra köpet/lösen mot tex 5410 förbrukningsinventarier. Inga avskrivningar skall då göras eftersom den är kostnadsförd direkt vid själva bokföringen av köpet. När ni sedan säljer den så blir det som följande:   1930/1510 med 112 700 i debet 39XX med 98 00 i kredit 2611 med 24 500 i kredit 60XX med 7 840 i debet 2641 med 1 960 i debet   Du måste alltså redovisa hela intäkten och hela provisionen eftersom det inte är tillåtet att kvitta intäkter mot kostnader.    Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Hej Det stämmer att uppställningen under punkt 4 inte påverkas av vilket konto du väljer av 5960 eller 4511 så den gör du precis som du skrivit tidigare. Låter som ett bra upplägg att göra det månadsvis. Tänk på att vara nogrann med det som sker runt årsskiftet så du får med momsrapporteringen för inköpen i rätt år. Önskar dig en fortsatt fin kväll. Joachim ... Visa mer

Hej igen!   Det är lite svårt att svara på tyvärr, det får du kolla med företaget som gett dig fakturan. Om de angett ett VAT nummer inom EU på fakturan och ditt VAT nummer står med samt att det inte angett något momsbelopp så låter det som att det skall hanteras som inköp inom EU. Tanken med fiktiv moms är då att du redovisar den fiktiva momsen med den momssatsen det hade varit om du köpt varan i Sverige. Så hade det varit 12% moms om du köpte en likvärdig vara här i Sverige så blir det 12% fiktiv moms.   Det spelar ingen större roll, men om det är en faktura du fått så rekommenderar jag att du gör det via inköp - leverantörsfakturor och sedan matchar den mot bankhändelsen. Matcha direkt inne i kassa- och bankhändelser gör man främst mot kvitton och liknande i vanliga fall.   Ha det fint! Josefine ... Visa mer

Stort tack för svaret och din tid! ... Visa mer

Hej!   Tack för din fråga. Det är fullt normalt att den upplupna intäkten/kostnaden man hanterar i bokslutet inte stämmer helt med vad som sedan blir verklighet. Det bästa är att man inte hanterar den upplupna intäkten i samband med betalningen, utan att man istället bokför detta som vanligt och gör en separat verifikation i det nya året där man spegelvänder den verifikation man gjorde i bokslutet. Detta för att allt skall bli korrekt med tex eventuell moms och för att det skall bli enklare att följa. Här kan du läsa om hur du kan hantera detta.    Så ok man tar ett exempel med dina siffror, så hade det blivit följande steg:   2022:   1790 med 3 000 i debet 3XXX med 3 000 i kredit   2023:   1930 med 2 500 i debet 3XXX med 2 500 i kredit   2023:   1790 med 3 000 i kredit 3XXX med 3 000 i debet   På så sätt så kommer det jämna ut sig, eftersom i 2022 så redovisade du en intäkt på 3 000 och i 2023 så redovisar du en krediterad intäkt på 500 vilket totalt sätt blir 2 500.    Jag rekommenderar dig dock att kontrollera med Skatteverket hur du skall hantera det i periodiska sammanställningen, eftersom du redovisade en upplupen intäkt som nu är fastställd. När det gäller upplupna intäkter med momsredovisning svensk försäljning så redovisar man inte moms på detta förrän när man fakturerar/betalar eftersom man enligt momslagen inte har rätt att redovisa det förrän det är fastställt och antingen fakturerat eller betalt beroende på bokföringsform. Jag kan tyvärr inte hitta någon vägledning vad som gäller försäljning utanför Sverige, men med tanke på att man skall redovisa enligt fakturadatumet gällande försäljningen i periodiska sammanställningen så bör du nog kontrollera att den upplupna intäkten verkligen skulle redovisats då eller om den skulle redovisats nu i år när den fakturerades. Du får gärna återkomma i tråden när du fått svar om det skulle kunna hjälpa andra användare i forumet.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Mycket bra, trevlig helg Josefine ... Visa mer

Tack så mycket. Ska kolla på det direkt! ... Visa mer

Hej @Fd medlem  Ja kolla med Skatteverket så vet vi att allt blir korrekt hanterat. Dyker det upp några andra frågor så är du alltid välkommen att höra av dig till oss igen.    Ha en fin dag! //Tinna   ... Visa mer

Hej Om det skall bokföra som en försäljning enbart beror på om skotern bokförts upp som en anläggninstillgång/Inventerie samt om den är helt eller delvis avskriven. Är den upptagen som en anläggninstillgång och delvis avskriven måste förset beräkna om den säljs med en vinst eller en förlust. Sedan bokförs hela inköpsvärdet exklusive moms på inventarien bort och även de eventuella avskrivningar som gjorts under innehavstiden. För att räkna ut om du har gjort en vinst eller förlust på din försäljning behöver du ta reda på två saker om inventarien: försäljningspris och restvärde. Restvärdet får du från din inventarieförteckning. Om du inte räknat ut restvärdet i inventarieförteckningen tar du inköpspriset minus de acklumulerade avskrivningarna för den specifika inventarien.  Restvärde = Inköpspris - ackumulerade avskrivningar Vinst/Förlust = Försäljningspris - Restvärde  Du kan läsa mer om hur en försäljning av inventarier bokförs här. Ha det så bra Joachim ... Visa mer

Tack för din information. Ska kolla med Skatteverket. Magnus ... Visa mer

Hej!   Du bör kontrollera med Skatteverket om det är okej att redovisa detta i en senare momsperiod än de tillhör, men jag antar att detta är momsfritt och skall redovisas i ruta 42 bara så det bör inte vara några konstigheter att få göra. Utgången bör dock vara att ens intäkter alltid skall bokföras i rätt period, så om detta inte tillhör ett stängt och deklarerat år så skulle jag säga att det bästa är att korrigera tidigare perioder och rätta momsdeklarationerna för dessa istället för att bokföra allt i denna momsperioden.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer

Hej!   Detta är tyvärr väldigt svårt att ge råd kring utan någon insyn i din kunds bokföring eller en djupare insyn i skattevägledningar. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för råd kring detta, och om man kanske kan lämna in en rättelse på 2020s deklaration för att få med detta värdet som man sedan kan hantera i en rättelse för 2021s deklaration. Rimligtvis så bör det handla om att rätta antingen både 2020 och 2021s deklaration men rent bokföringsmässigt i 2022, men det är möjligt att du kan göra rättelsen både bokföringsmässigt och skattemässigt i 2022. Det är dock något som du får kolla med Skatteverket som sagt. God redovisningssed säger att rättelser skall ske i nästkommande öppna period, men i vissa fall skall dock rättelser i deklarationer göras i året som felet gäller.    Ha det fint. Josefine ... Visa mer