Hej Massi, 1. Om jag använder de konton som Pär har föreslagit ovan så skulle en kontering för försäljningen kunna se ut på följande sätt: 19XX debet (Det totala beloppet som du får in från kund/Kontot som du får inbetalningen till) 1465 kredit (Beloppet som du köpte in varan för/Kontot som du bokförde inköpet av VMB-varan på) 3211 kredit (Beloppet som du går vinst med för VMB-försäljningen exklusive moms) 2611 kredit (Moms på försäljningen) 3510/3520 kredit (Försäljningskonto för emballage/frakt) 2. Inköp av frakt debiteras lämpligen ett konto i kontogruppen 57 eller i kontoklass 4 (om frakt ses som en direkt kostnad). 19XX kredit (Konto för det totala beloppet avseende betalning av frakt) 4XXX/5710 debet (Kostnadskonto för frakt exklusive moms) 2641 debet (Debiterande ingående moms) 3. Enligt lag ska det för varje affärshändelse på företaget finnas en verifikation. En verifikation är enligt bokföringslagen (1999:1078) "de uppgifter som dokumenterar en affärshändelse eller en vidtagen justering i bokföringen". Jag kan nog inte svara rakt av om det är okej att summera flera försäljningar till en verifikation. På Skatteverket hittade jag en sida om Gemensam verifikation som skulle kunna vara till hjälp. Allmänt för detta är att en gemensam verifikation kan vara "likartade affärshändelser hänförliga till en och samma dag som av praktiska skäl är lämpliga att sammanföra". Du skulle även kunna kolla med en redovisningskonsult. Om man ser till eEkonomi så skulle du kunna matcha en större händelse under kassa- och bankhändelser mot antingen flera bokföringshändelser/övriga insättningar/flera kundfakturor, eller välja att göra det som en enda övrig insättning och välja flera konton som ska påverkas. Hoppas att förslagen ovan kan vara till hjälp, hör av dig om det är någonting mer du undrar över. Med vänliga hälsningar, Theodor!
... View more
