2025-05-13
23:48
Jag har ett par transaktioner kopplade till bokslutet för 2023 på skattekontot som jag är något osäker på hur jag ska bokföra exakt. Alla dessa transaktioner har samma summa, låt oss säga 10000 kr. För 2025 har jag ingående saldo på denna summa (10000) på 2510. OBS att jag inte lagt in bokslutet för 2024 ännu, så denna siffra kommer just nu enbart från bokslutet 2023. Jag antar att detta är var bolagsskatten på vinsten för 2023 har hamnat, eftersom det kommer från en verifikation 2023-12-31. Under 2024 betalade jag sedan in preliminärskatt för 2023 på samma summa (10000) eftersom detta var den beräknade bolagsskatten. Denna preliminärskatt har jag dock bokfört (10000) på 2518, eftersom det var det jag fick från konteringsmallen i Visma. Så ingående balans 2025 är -10000 på 2510 och +10000 på 2518. Jag har sedan två händelser på skattekontot i början av 2025 som relaterar till detta. Dessa händelser står som: 2025-03-12 Slutlig skatt -10000 2025-03-12 Tillgodoförd betald preliminärskatt 10000 Jag är lite osäker men det verkar för mig som att jag borde bokföra dessa såhär, med två verifikationer: 1) Slutlig skatt: 2510 deb 10000 1630 kred 10000 2) Tillgodoförd debiterad preliminärskatt: 2518 kred 10000 1630 deb 10000 Jag blir dock lite förvirrad av förekomsten av både 2510 och 2518, och undrar om dessa två kanske egentligen borde nollat ut varandra i början av 2025. Jag använde som sagt 2518 för preliminärskatten för att Vismas mall för preliminärskatt hade det. Mina frågor blir då: * Kan jag bokföra som mitt förslag, och räcker detta? * Borde jag bokföra något under 2024 för att rätta till detta? * Kunde/borde jag gjort allt detta på enbart 2510 istället?
... Visa mer
2024-12-13
13:33
Okej, ja det låter ungefär som vad jag hade tänkt. Mitt problem är dock då att den manuella verifikationen ligger på 2023, som är låst (årsredovisning inlämnad och klar sen länge). Kan jag fortfarande korrigera den verifikationen då? Om inte, kan jag lösa det ändå? Och mer generellt, vilka datum ska alla de involverade verifikationerna ligga på?
... Visa mer
2024-12-12
23:15
Jag har en anläggningstillgång som jag skrivit av per månad från start i Visma eEkonomi. I samband med förra bokslutet gjorde jag en extra avskrivning för tillgången i enlighet med en enligt min redovisningskonsult känd regel (https://www4.skatteverket.se/rattsligvagledning/edition/2024.2/339134.html) Denna avskrivning gjorde jag i programmet som en manuell verifikation 31/12 2023. Senare har jag insett att jag i programmet kanske istället borde ha gjort denna avskrivning via anläggningstillgångens åtgärdsmeny. 2023 är nu låst i bokföringen, så jag tror inte jag kan ändra något med denna verifikation längre. Finns det något sätt jag kan koppla den extra avskrivning jag gjort i den manuella verifikationen till den specifika anläggningstillgången i Visma eEkonomi? Eller måste jag bara leva med att den inte kommer räknas med i nuvarande värde under anläggningstillgångar?
... Visa mer
2024-10-27
22:13
Jag lämnade in en momsredovisning för Q2 (har kvartalsredovisning) som jag senare behövde rätta när jag insåg att jag hade missat att inkludera en faktura som skulle vara med. Jag ångrade då den felaktiga momsrapporten i Visma, vilket resulterade i två vändningsverifikationer: 1. Vändning av momsrapportverifikatet sista datumet i kvartalet 2024-06-30 2. Vändning av Skatteverkets momsutbetalning till skattekontot 2024-07-05. Bankhändelsen på skattekontot 2024-07-05 är nu därför omatchad. Sedan skapade jag en ny momsrapport för kvartalet, vilket skapade en ny verifikation 2024-06-30. Skickade in denna till Skatteverket, och 2024-10-22 fick jag en ny utbetalning till skattekontot med mellanskillnaden som uppkom i och med rättningen. Nu sitter jag med två omatchade bankhändelser på skattekontot, en i juli och en i oktober, och är osäker på hur jag ska göra med dem. Summan av dessa två ska väl egentligen matchas mot den nya korrigerade momsrapporten, men jag kan inte matcha två bankhändelser på olika datum med en momsrapport. Har inte hittat något tydligt på hur jag kan hantera detta när jag sökt runt i hjälpen och på nätet i övrigt, så jag är tacksam för förslag.
... Visa mer
2024-02-05
20:36
Inte hunnit återkomma till detta ännu, men jag har lite följdfrågor: Menar du alltså att jag ska skapa ett nytt konto i min kontoplan (utan momskoppling) som bara används till dessa typer av händelser? Och byter jag då helt enkelt bara ut 6991 i mitt exempel mot detta nya 4-konto? Och gör det någon skillnad ifall detta ligger på ett 4-konto eller ej? För t ex resultat, deklaration eller liknande.
... Visa mer
2024-01-23
22:23
Jag har köpt varor av en leverantör i USA som ska säljas vidare för mitt företags räkning, där dessa varor inte levererats till mig eller Sverige, utan stannar på ett lager i USA tills vidare. Jag blir osäker på hur detta ska bokföras. Det kan rimligen inte räknas som import eftersom inga varor korsar gränsen till Sverige eller EU. Det är ju inte heller köp av tjänst, utan fysiska varor. Det enda jag hittills har som förslag för denna leverantörsfaktura är, om vi antar att den är på 1000 SEK: 2440 K 1000 6991 D 1000 Det känns dock lite osnyggt att lägga kostnaden på 6991 Övriga kostnader. Och jag är osäker på om jag borde hantera på något sätt (t.ex. för momsrapporten) att denna kostnad har att göra med 1) inköp av varor och 2) ett land utanför Sverige och EU.
... Visa mer
