Fakturera och bokföra tjänst utanför EU med 10 % withholding tax

[Anders_7]

Hej,

Jag tillhandahåller en tjänst till ett företag på Jamaica. Sverige och Jamaica har ett dubbelbeskattningsavtal.

Enligt Jamaicanska skattemyndigheten skall kunden behålla och betala in 10 % skatt av bruttobeloppet till deras skattemyndighet. Enligt svenska skattemyndigheten kan jag begära avräkning av den skatten mot min bolagsskatt vid deklarationen. Bruttobeloppet är 12 000 USD, withholding tax är 10 % (1 200 USD) och beloppet som kunden kommer att betala blir 10 800 USD

Mina frågor är:

1. Hur skall min faktura se ut?

2. Hur skall jag bokföra alla transaktioner?

[LW - In Blue Accounting]

Trixig historia.

Har nu konsulterat AI. Det betyder att det kanske inte alls är rätt. Men du får AI:s information och bör sedan kolla med Skatteverket om vad de säger. Så här säger AI:

Gör en  faktura på 12 000 kr, då blir det:

• D1510  /  12 000 kr /  K3045

Inbetalning till dig, kunden betalar netto:

• D1930  /  10 800  /  K1510

Bokför den utländska källskatten:

• D1630  /  1 200  /  K1510                              Då är fakturan nollad på 1510

Deklaration i bokföringen, manuell:

• 2510(2512)  / 1 200  /  1630                          Då blir 1630 nollad

Men som sagt, hör med Skatteverket!

Mvh Lena