Omföring av ingående balanser på kapitalkonton

[Sofia C]

Hej,

Jag har bokfört 2025 års resultat, och börjat på 2026 med en bokföring av föregående års resultat. Nu tänkte jag också göra en manuell verifikation av "omföring av ingående balanser på kapitalkonton" per 1 januari 2026. Men jag vet inte riktigt vad jag skall fylla i vart. Kan någon hjälpa mig hur det skall se ut? Infogar bild på de siffror som kommer upp vid en manuell verifikation och en bild på balansräkningen. Tack!

[Roffakab]

Hej

Först ska du avsluta 2025 genom att med en manuell verifikation 2025-12-31 köra "Bokföring av årets resultat" där du bokar om förlusten på 4 457,80 till konto 2019.

Sen kan du köra "Omföring av ingående balanser på kapital konton" per 2026-01-01. Där bokför du:

Konto 2019         Kredit    4 457,80 (så att kontot nollas)

Konto 2018         Debet  57 925,07 (så att kontot nollas)

Differensen som uppstår lägger du på konto 2010 dvs kredit 53 467,27 och får då ett ackumulerat saldo på 2010 om - 49 618,60.

Omföringen är alltså att man samlar ihop alla saldon på konto 2010.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Sofia C]

Hej, 

Balansräkningen jag infogade är från det ny året 2026, så den siffran 4457,80 gäller väl för detta året och inte något som skall bokas om i "Bokföring av årets resultat" per 2025-12-31? Jag antar att siffran 4457,80 har med min perodisering av hyrning av lokal att göra. 

Och jag har redan gjort en manuell verifikation för "Bokföring av årets resultat" för 2025. Och den ser ut så här:

Eller är det fel? Hur skulle jag göra om verifikation i så fall så att "förlusten" 4457,80 bokas om till konto 2019?

Jag funderade i alla fall på om jag skulle göra en manuell verifikation av "omföring av ingående balanser på kapitalkonton" för 1 januari 2026 på detta sättet, om det verkar rätt?: 

[Roffakab]

Hej

Du har helt rätt och behöver bara boka om konto 2018.

Konto 2019 veerkar du ha bokat om tidigare med ett datum 2026-XX-XX.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Sofia C]

Okej, så det är rätt med sifforna som jag tänker där för "omföring av ingående balanser på kapitalkonton"?

[Roffakab]

Hej

Ja. Konto 2019 har du redan hanterat så det är bara konto 2018 kvar och där är siffrorna rätt.

Vänliga hälsningar

RoffaK

[Sofia C]

Tack för hjälpen!