Hej och välkommen till forumet!   Svårt att svara på utan insyn i din bokföring men om saldot som finns på kontot avser årets resultat från ett eller flera tidigare räkenskapsår så betyder det att det är balanserat resultat/eget kapital och kan därmed omföras till det konto som används för balanserat resultat i föreningen.    Om t ex saldot på konto 2019 är -10 000kr och föreningens balanserade resultat är bokfört på ex 2067 så gör man en kontering som ser ut så här: 2019 10 000kr Debet 2067 10 000kr Kredit   Önskar dig en fin dag! Pamela     ... Visa mer

Hej!   Enligt Skatteverket gäller följande: "Du kan få avdrag för dina utgifter om utbildningen har ett samband med den verksamhet som du redan bedriver och den medför att din verksamhet har nytta av dina nya kunskaper. Du får inte avdrag för en utbildning som utökar din verksamhet eller som är en förutsättning för att kunna starta en verksamhet".   Så troligtvis får du ta upp kostnaden för kurserna i ditt företag men det kan alltid vara bra att dubbelkolla med Skatteverket om man är osäker.  Här nedan kan du se hur utbildning/kurser bokförs beroende på om du har en EF eller ett AB: https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Bokfora-utbildning-med-konteringsexempel/ta-p/212331    Tänk på att särskilda regler för moms gäller för inköp från andra länder. Mer om det kan du läsa här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU/ta-p/175737    Önskar dig en fin dag!  Pamela ... Visa mer

Hej,   Själva utbetalningen av traktamentet bokförs då den faktiska utbetalningen skett på bankkontot.  Det är inget krav på att bokföra kostnaden för traktamentet på det datumet som traktamentet gäller om utbetalningen är i nära anslutning. Om utbetalningen sker långt senare eller i ett annat räkenskapsår bör traktamentet bokas upp så att kostnaden hamnar i rätt period.    Det görs på konto 2018 (K) i enskild firma och 2893 (K) i aktiebolag, kostnadskontot för traktamentet i Debet. Sedan debiteras konto 2018/2893 när utbetalningen bokförs.    Önskar dig en fin dag!  Pamela  ... Visa mer

Hej,   Ja, i normalfallet mer än 50% (dvs 50,1%) eller mer.  Om kontot inte finns i din kontoplan kan du skapa det via Inställningar > Kontoplan: 1331  Andelar i intresseföretag Ingen momskod   Vänligen Pamela     ... Visa mer

Hej Karin EE,   Välkommen till forumet!   Om jag förstår dig rätt så använder du din privata bil för resor i tjänsten samt att du har en enskild firma.  Skattefri bilersättning för privat bil är 25kr/mil och man måste föra en körjournal. Det går bra att summera alla resor/mil och bokföra antingen per dag, månadsvis eller årsvis. Om du har en enskild firma behöver det dock inte bokföras utan tas enbart upp i deklarationen (ruta R16) och det är beloppet som anges, inte antal mil. Se mer info kring detta här: Resor i näringsverksamheten samt Körjournal Skatteverket och här Tips-om-bokforing/Bokfora-milersattning    Önskar dig en fin fredag! /Pamela             ... Visa mer

Hej igen,   Det går bra att använda konto 3106 men tänk då på att du behöver bokföra med momskod 05 så att försäljningen och svensk utgående moms redovisas på momsdeklarationen.    Jag ser att AccountantfromHell_singland svarat dig kring försäljning till Norge. Det stämmer att försäljning till länder utanför EU bokförs på konto 3055 med momskod 36. Jag instämmer med AccountantfromHell_singland att du bör kolla upp vad som gäller i just ditt fall.    Trevlig helg! /Pamela ... Visa mer

Hej,   Du kan bokföra inbetalningen och återbetalningen på konto 2890 Övriga kortfristiga skulder.    Trevlig fredag! Pamela ... Visa mer

Hej Mich24,   När momsrapporten för en momsperiod bokförs så nollas kontona för utgående och ingående moms, mellanskillnaden bokförs på konto 2650. Om 2650 är i kredit så har man en momsskuld och om 2650 är i Debet så har man en momsfordran.  Betalning från företagskontot till skattekontot bokförs på konto 1630 och när moms dragits från skattekontot bokförs det 1630 Kredit och 2650 Debet. Mer kring detta kan du läsa här: https://forum.vismaspcs.se/t5/Tips-om-bokforing/Bokfora-moms/ta-p/224320   Jag är inte helt med på vad du menar med: "Som det är nu så ligger det i debit 2611 och kredit 2650.  Det står olika summor på företagskontot och det som är bokfört, därav förvirring. Eller rättar detta till sig sedan då man ska bokföra steg två när det dras som minuspost på skatteverket.?" Har du möjlighet att utveckla lite?   /Pamela ... Visa mer

Hej,   Vilken bolagsform gäller detta?    /Pamela ... Visa mer

Hello!   When entering a supplier invoice the supplier dept will be bookkept in credit (2440) and the cost and VAT in debet (XXXX and 26XX). You do not have to think about credit and debet because the system does it for you.  You do need to choose the account for the cost/purchase and in this case it seems like it is a rent of a taxameter which is registered on account 5210. If you mean other services you can register the cost on account 6590,  More information about how to enter a supplier invoice you can find here: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help/purchasing-purchase-invoice-register.htm I think you will find the answer regarding how to send payment to the bank and how to bookkeep the payment here: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help/purchasing-purchase-invoice-send-via-bank-integration.htm  https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/pro/se/content/online-help/cashbank-match-transactions-outgoing-payments.htm    If you have any more questions regarding how things work in the system you are welcome to call the support at 0470 - 70 62 00.   Have a great day!     ... Visa mer

Hej igen,   Det var så lite!   Om du inte ska redovisa enligt OSS så hanteras försäljningen med vanlig svensk moms. Gällande bokföringskonto så kan du välja att använda ett annat än där du bokför din försäljning inom Sverige, så att du särskiljer dina försäljningar. Detta är dock inget krav utan det viktiga här är att korrekt moms redovisas. Momskod som används är 05 så att nettoförsäljningen redovisas i ruta 05 i din momsdeklaration.  Ditt exempel skulle därmed bli så här: D 1930 600kr K 3052 535,71kr (alternativt det försäljningskonto du använder för försäljning inom Sverige) K 2621 64,29kr   Trevlig kväll! /Pamela ... Visa mer

Hej,   Joachim är frånvarande i denna veckan så han återkommer till dig i början av nästa vecka.   Trevlig kväll! Pamela       ... Visa mer

Hej Alexander,   Nej man behöver inte registrera sig för OSS om man inte överstiger tröskelvärdet. Om du säljer för ett belopp som understiger tröskelvärdet kan du välja att ta ut moms på försäljningen i det land där du är etablerad. Den momsen ska redovisas i den ordinarie momsdeklarationen. Understiger din försäljning tröskelvärdet kan du med ett särskilt beslut av Skatteverket ändå registrera dig för OSS. Då kan försäljningen beskattas i det land och med den momssats som gäller i landet där köparen finns. Försäljningen ska då redovisas i e-tjänsten OSS.   Gällande tröskelvärdet så är det 99 680 kr och gäller för försäljning av elektroniska tjänster och unionsintern distansförsäljning av varor till icke beskattningsbara personer i andra EU-länder. I beloppet ska all unionsintern distansförsäljning av varor samt försäljning av telekommunikationstjänster, radio- och tv-sändningar och elektroniska tjänster ingå. Tröskelvärdet gäller alltså inte försäljning till varje enskilt EU-land utan den totala försäljningen till andra EU-länder.   Mer om detta finns att läsa på Skatteverkets hemsida. De har även filmer man kan titta på.   Vad gäller bokföringen/momsdeklaration så är jag inte helt insatt i hur det hanteras i programmet, plus att det troligtvis beror på vilket program du har. Hittade denna artikel om hur det funkar med OSS i Visma eekonomi: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help/sales-oss.htm För vidare frågor kring detta får jag hänvisa dig till supporten på 0470 - 70 62 00.    Principen är att man bokför på separat bokföringskonto för OSS försäljning till utlandet (ett för varor och ett för tjänster), så att man kan separera det från vanlig försäljning - samt ett eget bokföringskonto för momsen. När man sedan betalar in momsen så bokförs betalningen på momskontot. Med det sagt så finns det lite råd från tex BAS.se som säger att man kan antingen hantera det genom ett sidoordnat register, tex excel och bokföra allt på två olika 3XXX konton som (ett för varor och ett för tjänst) samt ett momskonto inom 26XX kontogruppen. Detta passar sig bäst om man säljer till många länder och olika momssatser. Säljer man bara till något/några olika länder och moms så kan man istället skapa egna 3XXX konton för varje land, där man separerar varor och tjänst för varje land (om man säljer båda) och moms. Då håller man istället reda på allting via bokföringen via olika bokföringskonton och har sedan ett samlingskonto för momsen när man skall redovisa den.   I länken ovan så rekommenderar de att man använder konton i de lediga kontogrupperna, så för intäkter så skapar man egna inom 30XX-34XX som inte är upptagna av andra baskonton. För moms så är det de lediga kontogrupperna 267X- 269X som gäller. Här finns baskontoplanen som du kan kika på för att inte välja upptagna konton.    Ha det fint! Pamela               ... Visa mer

Baserat på den information du uppgett så ja.    /Pamela ... Visa mer

Hej och välkommen till forumet!   Det bokförs på det datum du fick swishbetalningen enligt nedan: 2013 Eget uttag Debet 3XXX Försäljning Kredit (2611 Utg. moms Kredit om det är moms på försäljningen)   Om du sedan väljer att sätta in pengarna på ditt företagskonto bokförs det på konto 2018 Egen insättning.    Önskar dig en fin dag! Pamela ... Visa mer