Bokföringsfrågor - Spiris forum

Mina produkter

Logga in för att följa kategorier och för att få genvägar i denna meny

Bokföringsfrågor

Senaste inlägg

Frågor & funderingar

Hej!Jag hoppar in i din och AnnicaL's tråd för att du skall få svar. Tolkar dig som att det alltså är en ökning av den medlemsavgift de betalt innan och att det är en intäkt. Jag funderade lite på konto 2850, som i baskontoplanen är avräkningskonto för skatter och avgifter, och tänker att du kanske menar konto 2350? Det är vad jag hade rekommenderat att använda som konto till lånet och sedan amorteringarna. Vilken hantering som är mest korrekt är svårt att svara på, då det inte finns något som är mer rätt eller fel utan bara olika sätt att hantera det på skulle jag säga. Det vore uppskattat om @AnnicaL har möjlighet att flika in med vad du anser om detta och tankarna bakom ditt förslag. Jag tolkar det som att bara den delen som har betalts av i år skall bokföras mot ett 4XXX när det gäller renoveringen. Resten mot ett tillgångskonto där man sedan fördelar kostnaderna över samma period som man amorterar lånet och på sätt så blir kostnaden fördelad över åren. Själv jag är dock osäker på den delen, då utgifter för renoveringar normalt sätt skall kostnadsföras direkt enligt denna vägledningen och därför rekommenderar jag dig att kontakta en konsult för mer hjälp, alternativt om Annica har möjlighet att rådgöra mer med dig. Har vi någon annan användare i forumet som vill dela med sig av sin kunskap kring detta är ni välkomna att skriva i tråden.Ha det fint!Josefine

Senaste inlägg Josefine Johansson

Frågor & funderingar

Hej! Om jag förstått dig rätt så har du alltså gjort en kreditfaktura och bokfört den, men den blev inte uppdelad på olika konton så som originalfakturan var utan bara på ett av bokföringskontona? I sådana fall så bör du kunna göra en manuell verifikation där du flyttar den delen av beloppet från fel konto till rätt konto, ex moms. Dvs om originalfakturan bokfördes mot 3010 och 3011, men kreditfakturan bokfördes bara mot 3010 med hela beloppet så gör du en manuell verifikation där du hänvisar till kreditfakturan och tar beloppet som är fel mot 3010 kredit och 3011 debet så det flyttas. Här antog jag att det gäller kundfaktura, dvs originalfakturan blir ju en intäkt som ökar i kredit, därav blir kreditfakturan i debet men det blir tvärtom om det gäller leverantörsfakturor och andra konton självklart. Ha det fint! Josefine

Senaste inlägg Josefine Johansson

Frågor & funderingar

Hej igen! Okej vad bra att du fick svar kring detta. Anskaffningsvärdet bör bli det marknadsmässiga värdet skulle jag säga, men som jag skrev i mitt tidigare svar så är detta något du får kontrollera med Skatteverket också. Det kan också gå på de vanliga reglerna för egentillverkade anläggningstillgångar, vilket du kan läsa om värderingsregler för här. Det finns tyvärr inte så mycket vägledningar kring just detta, vilket gör att det är svårt att ge råd kring. Ha det fint! Josefine

Senaste inlägg Josefine Johansson

Frågor & funderingar

Hej! Jag hoppar in i din och Carinas tråd för att du skall få svar. Tack så mycket för att du delar med dig av ditt svar du fått från Simployer. Jag instämmer med Carinas svar kring att det beräknas ingen avskrivning förrän den tagits i bruk vilket man kan läsa om här. Där står det följande: "Avskrivningen på maskiner och inventarier ska påbörjas det år som de tas i bruk av företaget. Avskrivningen på byggnader ska, om byggnaden redovisas i balansräkningen, göras även om byggnaden inte har tagits i bruk av företaget." Om man tittar på andra meningen, så verkar det som att avskrivningar kan göras på byggnader även om de inte tagits i bruk. Detta gäller dock planenlig avskrivning, men principerna bör vara samma. Så om din pågående nyanläggning gäller en byggnad så är det mycket möjligt att Simployer har helt rätt. Jag rekommenderar dig att kontakta Skatteverket för vägledning kring detta, så du kan dubbelkolla vad som är korrekt. Du får gärna återkomma om du får ett svar från Skatteverket som kan hjälpa andra med liknande funderingar. Ha det fint! Josefine

Senaste inlägg Josefine Johansson

Frågor & funderingar

Hej! Tack för din fråga. Då detta är lite mer komplicerat så rekommenderar jag dig att ta hjälp av en redovisningskonsult för hur du skall hantera detta, så att allt blir korrekt för dig. När man genomför nyemission så kan detta även betyda att det blir en överkursfond som även behöver hanteras i samband med detta. Tänk på att man behöver ett yttrande från en auktoriserad eller godkänd revisor gällande apportemissionen, vilket du kan läsa om här. I denna tråden så kan du läsa om hur man kan hantera emission, där det även står lite kring hur apportemission hanteras. Du får gärna återkomma i tråden om du får något svar som kan hjälpa andra som har liknande funderingar. Ha det fint! Josefine

Senaste inlägg Josefine Johansson