Avvikande belopp i momsredovisningen för köp av tjänst utanför EU

[Mikael Sköld]

Hej alla experter,

Jag har två verifikationer som jag får avvikande belopp på och bägge gäller inköp av tjänster från utanför EU med omvänd moms.
Vad gör jag för fel i min kontering?
Tacksam för tips så att jag kan göra detta korrekt i framtiden.

[LW -60 · Accepted solution]

Konteringen är OK men momsen är fel.

Momsen ska vara: 87:75, inget annat (du tar 25% av 351:01)

Mvh Lena

[Mikael Sköld]

Tusen tack - Då vet jag vad jag gör fel där.
Den andra verifikationen vill dock inte gå igenom momsrapporten.
Är det samma här så fungerar det inte för mig i alla fall.

[LW -60]

Ja det är samma här, förutsatt att VAT-numret är ett nummer inom EU.

Mvh Lena

[Mikael Sköld]

Tack Lena, 
Dock funkar det inte på min andra då underlaget är baserat på mig som privatperson utan VAT.
Jag kan nog inte få den fakturan i efterhand justerad från Microsoft. Så i detta fallet när den redan är betald så verkar jag få acceptera en felaktig kontering för momsrapporten i slutet av året. Jag får inte igenom någon av de konteringar jag testat.
Verifikations och bokföringsmässigt går de igenom i Spiris, men inte i momsrapporten.

Jag har testat samma metod på denna med 25% på bruttobeloppet, men då det redan är angivet en annan momssats i verifikationen (311,40) så kan jag inte få igenom den i momsrapporten.

Någon med idéer hur man kan lösa det i Spiris?

[LW -60]

Microsoft skeppar från Irland, vilket ger EU-moms och jag vet att de inte vill ändra momsen, tyvärr.

När det gäller MS, bokar du totalsumman (summan inkl moms om den är pålagd på fakturan) och lägger på 25% uppepå det i moms.

Säg att du fått en faktura från Microsoft på:

• Program:     800 kr
• VAT:         200 kr
• Totalt:    1 000 kr

Då bokar du fakturan så här:

• Kredit 1930:     1 000 kr (eller 2440)
• Debet 4535:      1 000 kr (momskod 21)
• Debet 2645:        200 kr (momskod 48)
• Kredit 2614:       200 kr (momskod 30)

Mvh Lena

[Mikael Sköld]

Tack Lena,

Har följt ditt tips men något är knasigt.

Får detta felet fortfarande:

Min kontering ser ut som neda, så varför försöker den beräkna momsen på totalbeloppet fortfarande?

[Mikael Sköld]

Hej igen,

Jag löste det genom att ta bort automatmatchningen och bokförde manuellt!

Tack för all hjälp och tips.