Bokföra inbetalning av arbetsgivaravgifter, personalskatt, samt extra inbetalning

[Thomas1967]

Hej

Detta gäller en ideell förening. Jag har tidigare matchat arbetsgivaravgifter via SKV filer. Nu fungerar det inte längre att ladda ner och matcha via skattekontot, så nu har jag ingen aning om hur jag gör.

Kan jag matcha via företagkontot istället, dvs K 1930 och D 1630 eller måste jag manuellt lägga in på skattekontot och i så fall hur gör jag det? 

Jag har också  gjort en extra inbetalning på 52 kr till Skatteverket eftersom vi låg minus 52 kronor. Hur matchar jag det nu när det inte längre går att ladda ner skv filer? Lägger jag in det via företagskontot kommer vi ligga minus på skattekontot, vilket inte borde vara en lösning, eller?

Av någon anledning går inte att att aktivera direktkoppling till skatteverket eftersom det är en ideell förening, så det är ingen lösning på mitt problem.

Väldigt tacksam för svar.

MVH

Thomas

[LW -60]

Vi tar sista frågan först: du har betalat 52 kr till skattekontot. Jag antar att de gick från bankkontot över till skattekontot.

Tänk så här:

• Utbetalning från ett bankkonto ligger i kredit; man bokar då i kreditkolumnen 52 kr och använder konto 1930 eller det konto som företaget använder för banktransaktionerna. Då har vi rett ut betalbenet. Betalbenet = det konto man betalar ut eller in från och som är enklast att reda ut först. Efter det går det som en dans.

• Med automatik, hamnar då nästa kontering, nästa rad, i debet, d v s 1630. Så det betyder att i debet blir det 1630 och 52 kr. Då balanserar verifikatet och korrekta konton har använts.

Frågor som då uppstår, kan vara:

• Hur bokar man det, när inte funktionen "matchning" fungerar?

Tänk så här:

• Vad ska jag göra?
• Svar: Jo, en verifikation!
• En "matchning" är ett annat ord för att skapa en verifikation som har en betalning i sig. Det kan göras på ett annat sätt, nämligen genom: Bokföring -> Verifikationer -> Ny verifikation:

Så fort du har fyllt i kontonummer (1930 och summa 52 kr i kreditkolumnen) och tryckt Enter kommer rad två upp och du kan fylla i 1630 och mata in 52 kr i debet. Klart! Superenkelt!

Detta är vad "matchning" är tänkt att göra och det är bra att kunna skapa transaktioner (verifikat) på riktigt vis, så man inte står sig slätt när automatfunktioner fallerar. Du har som första fråga tänkt helt korrekt med konteringarna och det är superbra att se att du kan det här vad matchningen gör (eller inte gör).

Hoppa över matchningen av skattekontot, och bokför enligt mina instruktioner istället. Kom ihåg att göra en avstämning av 1630 också.

Lycka till!

Mvh Lena

[Thomas1967]

Hej och tack för svar.

Om jag gör enligt dina instruktioner så kommer konto 1630 ha en differens på 52 kronor och därmed inte stämma. 

Borde inte 1630 vara 0 efter bokförda transaktioner?

Mvh

Thomas

[LW -60]

Om inte 1630 borde vara noll? Det beror på hur det såg ut från början. I och med att du tidigare sa att transaktionen på 52 kr inte kunde matchas, förstod jag att du behövde göra bokningen manuellt och jag visade hur.

Känner spontant att du måste stämma av skattekontot; det ska man göra minst en gång per månad:

• Gå till skattekontot på nätet och välj att skriva ut ett kontoutdrag till PDF eller ha det på skärmen (eller printa på papper).
• Skriv ut ett kontoutdrag till PDF eller till skärmen (eller printern) från bokföringen på konto 1630.
• Jämför bägge med varandra

De transaktioner som Skatteverket har = facit. Kontoutdraget på 1630 från bokföringen och siffrorna från Skatteverkets utskrift ska överensstämma på kronan. Annars har du missat något och det hela misstämmer. Det måste i så fall justeras så att alla transaktioner finns med både på 1630 och hos Skatteverkets facit. Är det så att 52 kr redan finns med, behöver du inte göra någon ny, manuell bokning.

Mvh Lena

[Thomas1967]

Hej.

När jag tittar på skattekontot så är 45 kr slutgiltig skatt, datum 25-03-12. Resterande 7 kr är kostnadsräntor. Frågan nu är hur jag manuellt bokar av det i 1630 och mot vilka konton? Därefter bör jag kunna boka av det i 1930 och 1630.

MVH

Thomas 

[LW -60]

Innan vi börjar boka manuella verifikationer (vilka ger samma resultat som "matcha") så måste vi säkerställa att det här blir rätt.

Gör så här:

• Gå till Skatteverkets hemsida
• Logga på skattekontot för föreningen
• Gå därefter till kontoutdragen och begär ett kontoutdrag från 2025-01-01 - 2025-11-25
• Se efter vilket belopp som ska finnas på kontot; det ska stå längst ner till höger på kontoutdraget "Utgående saldo 2025-11-25" och i kolumnen "Saldo" ska det så en summa. Vilken summa finns på kontot per 25/11?

Sedan gör du samma sak med 1630:

Gå till Bokföring -> Kontoanalys -> Balansräkning

Byt datum till 2025-11-25 enligt nedan bild

Leta upp skattekontot 1630

Se efter ifall det är samma siffra på 1630 som på skatteverkets konto

• Om det är samma siffra på 1630 som det Skatteverket har, behöver vi inte göra mer än vad du gjort.
• Misstämmer det, vill jag att du återkommer så vi kan reda ut det hela.
• Det är bra att du berättar om 7 kr i ränta och att slutliga skatten var 45 kr (att de  bryr sig om en så ringa summa...) men vi behöver stämma av innan vi gör några bokningar.

Mvh Lena

[Thomas1967]

Hej.

Jag tror du missuppfattat frågan. Jag har sedan tidigare stämt av saldot på skattekontot på skatteverket och skattekontot  1630. Saldot stämmer i nuläget med varandra. Däremot om jag bokför enligt dina tidigare anvisningar, dvs 52 kr K 1930 och D 1630 kommer inte skattekontot 1630 stämma överens med skattekontot på skatteverket. Jag kommer då ha en differens på 52 kronor + på 1630. 

2025-03-12  lades 45 kr i slutgiltig skatt (7 kr är räntor) på skattekontot hos skatteverket.

• 45 kr borde läggas in på D 2510 och K 1630 och därefter bokas av K 1930 och D 1630
• 7 kr borde läggas in D 8423 och K1630 och och därefter bokas av K 1930 och D 1630

Är detta rätt?

Mvh

Thomas

[LW -60]

Om de utgående balanserna stämmer är nog allt som det ska som det är. Jag ser inte dina siffror, så jag kan bara uppfatta det hela som att om allt stämmer har du gjort rätt från början och behöver inte göra mer. Känner du spontant att jag har fel i det jag säger och att du är säker på att inte ränta eller skatt är bokade, måste man göra en djupare analys, vilket betyder att jag måste se dina bokningar och se skatteverkets siffror. Ta en liten funderare på det här så ska vi se om det inte går att fundera ut det hela.

Mvh Lena