Bokföra rättelse av personalskatt och arbetsgivaravgift från tidigare år

[Elisabet]

När AB startade fungerade inte kopplingen till banken så lönen betalades inte ut till mig.

Skulle då ha ändrat lönekörningen men det förstod jag inte utan gjorde manuell ändring vilket medförde att jag har en post på 828 kr i debet på 2710 samt 3142 kr i debet på 2731.

Går ju inte att ändra i lönekörningen i efterhand då den är låst pga att senare lönekörningar är gjorda. 

Alla konton stämmer för övrigt skattekonto m.m

Detta var 2024 inser att jag gjort ett riktigt fel men vet inte hur jag skall rätta till detta.

Vore så oändligt tacksam för hjälp

[LW - In Blue Accounting]

Du har en poster på:

•  +   828 på 2710 - vilket betyder att du år 2024 hade en kreditpost om 828 på utbetalningen av lönen? Det handlar ju om personalskatten...
•  + 3 142 på 2731 - vilket betyder att du år 2024 fick en kreditpost på 7510 (minskning av arbetsgivarabgiften).

Arbetsgivaravgiften är enkel, du bokar:

• Kredit 2731:  3 142 kr   (då blir kontot nollat för den posten)
• Debet  7510:  3 142 kr   (då ökar kostnaden för AGA:n men inte skulden till Skatteverket; det är OK)

Personalskatten, behöver jag mer info på:

I och med att du drar skatten från utbetalningen av lönen, måste du se hur verifikatet 2024 på den här posten blev bokad. Minskade utbetalningen av lönen med motsvarande, eller vad hände (konto 1930)?

• Kredit 2710     828 kr   (då blir kontot nollat för den här posten)
• Debet  ????     828 kr   (ta det konto som verifikatet år 2024 använde för att motkontera 2710)

Hör av dig igen om du har följdfrågor!

Mvh, Lena

[Elisabet]

Tack för svar

blir det inte fel i resultat och balans då?

[LW - In Blue Accounting]

Balanskontona 2710 och 2731 har blivit av med sina respektive felaktigheter nu. Du skrev att du hade två felaktiga debetposter på dessa konton. Det stämmer ju för antingen ska dessa konton vara noll (när man betalat avgifterna) eller också visa status från senaste lönekörningen. 

Resultatet har ju drabbats av samma fel som 2731 och det vänder vi bort här. Det du måste göra är att se hur 2710 motkonterades, om det gick mot 1930. Du måste kika på det verifikat som blivit fel.

Mvh Lena

[Elisabet]

Tankevurpa av mej självklart är det så  

Problemet löst nu så stort tack för hjälpen 

Elisabet