Bokföra utbetalning av lön

[JohanNilsson]

Hej,

Jag har precis gjort min första lönekörning, o satte fel konto som standard-konto (1910). 

Jag använder inte kassakontot i min bokföring, utan bara företagskontot (1930). Vid lönekörningen debiterades 1910 med bruttolönen (25 000), och 1930 krediterades med nettolönen (20 068). Jag skapade en korrigeringsfaktura och "nollade" kassakontot, men då blir saldot på 1930 fel, det ökades med brutto-lönen. 

Hur bokför jag lönen för att få 1930 rätt, utan att saldot på skattekontona blir fel?

Mvh

Johan

[Joachim E]

Hej

För att kunna svara på detta behöver jag se hur hela konteringen ser ut dvs samtliga konton som använts och beloppen i debet och kredit.

Det låter märkligt att både 1910 och 1930 var med i samma kontering. 1930 posten är korrekt krediterad med nettolönen som betalats ut.

/Joachim

[JohanNilsson]

Hej,

Ursprungskonteringen ser ut så här:

1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto 20 068 (K)

2710 - Personalskatt 4 932 (K)

1910 - Kassa 25 000 (D)

7510 - Lagstadgade sociala avgifter 7 855 (D)

2731 - Avräkning lagstadgade sociala avgifter 7 855 (K)

där jag gjorde en korrigerings-verifikation

1910 25 000 (K)

1930 25 000 (D)

vilket jag förmodar blev fel 

Mvh

Johan

[Joachim E]

Hej

Ja det blev inte rätt. Det som saknas är kontot för bruttolönen så du skall byta ut 1910 eller 1930 nu till 7220.

Lönekonteringen skall se ut på detta sätt-

1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto 20 068 (K)

2710 - Personalskatt 4 932 (K)

7220 - Kassa 25 000 (D)

7510 - Lagstadgade sociala avgifter 7 855 (D)

2731 - Avräkning lagstadgade sociala avgifter 7 855 (K)

/Joachim

[JohanNilsson]

Hej,

Tack!

En följdfråga, jag har 7220 som "Löner till företagsledare", ska jag använda 7210 "Löner till tjänstemän" när det är lön till en anställd? Eller det spelar ingen större roll vad den beskrivande texten är, så länge jag använder samma till lönerna?

Mvh

Johan