Felaktig faktura bokförd på december, krediteringen hamnar i jan
Jag råkade skriva två fakturor för samma sak i december. Skickade dock bara iväg den ena. Upptäckte nu att jag gjort fel och krediterade fakturan, men då hamnade den med dagens datum. Hur gör jag för att rätta till detta i bokföringen så det hamnar på rätt år?
Kontona som berörs är 1930 (500 kr), 3051 (400 kr) och 2611 (100 kr)
Gör ett manuellt verifikat per den sista december:
Kredit 1910 500 kr
Debet 2611 100 kr
Debet 3051 400 kr
Den 1/1 2026 gör du ett nytt verifikat som ser spegelvänt ut:
Debet 1910 500 kr
Kredit 2611 100 kr
Kredit 3051 400 kr
På det här sättet, kommer du inte bara spegelvända dessa två manuella verifikat utan du nollställer även den felaktifa fakturan i december och kreditnotan i januari/februari.
