Jag är ny här och skulle behöva lite hjälp med fakturor. Jag har fått en faktura från ett polskt företag med 0% moms. Vilka koder jag ska använda om det gäller inköp av tjänster inom EU med moms 0%? Samarbetar med olika länder i EU men inga utanför.
Om du angett ditt Moms/VAT nummer till din leverantör behöver hen inte lägga på inhemsk (polsk) moms utan kan debitera dig med nettokostnad. Om tjänsten är belagd med 25% moms i Sverige ska kostnaden/fakturan bokföras på konto 4535 Inköp av tjänster från annat EU-land.
Utöver det ska du göra en fiktiv momsberäkning och redovisa både utgående samt ingående moms på konto 2614 och 2647. Om nettokostnaden är 1 000 kr blir bokföringen så här:
Debet 4535 1 000
Kredit 2614 250
Debet 2647 250
Kredit 1930 1 000
Som du ser tar 2614 och 2647 ut varandra och är endast till för att det ska bli rätt i statistiken.
Ovanstående baseras på att tjänsten i Sverige är belagd med 25 %. Vid andra momssatser blir det andra konton.
Jag har fått netto fakturan på 340eur (0%moms) Både jag och han har VAT NR,efter jag har laddat upp fakturan till visma så automatiskt fick jag nr 2440 leverantörskulder. Vilka nummer jag ska använda så att det blir rätt? Jag har så här:
1930 - Företagskonto/checkkonto/affärskonto
21 (25%)
3 587,68
2614 - Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 %
30 (25%)
896,92
2645 - Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet
Har du fått det att fungera nu efter hjälpen från @Roffak? Om inte så rekommenderar jag att du tar kontakt med supporten som har möjlighet att koppla upp och så kan ni felsöka tillsammans i ditt program.
