Alla poster från föregående års balansräkning ska bli ingående balans för det nya året. Resultatkontona förs inte över till det nya eftersom man börjar om med kostnader och intäkter.  ... Visa mer

Du matchar bankhändelsen mot Bokföringshändelsen Löneutbetalningar.    ... Visa mer

Hur bokförde du fakturan? Om den ligger som leverantörsskuld bokför du avbetalningarna som delbetalningar av den bokförda fakturan. Om du konterade fakturan på ett annat skuldkonto än leverantörsskulder debiterar du det kontot.  ... Visa mer

Du får börja med att bokföra de underlag du hittat. Du kan inte öppna det gamla året utan för göra detta på det innevarande året. Du kan därefter rätta arbetsgivardeklarationen hos SKV men du kan inte ta tillbaka den skatt som är inbetald, den får du vänta på tills överskjutande skatt betalas ut efter att din privata deklaration är färdigtaxerad. Gissningsvis är det också moms som behöver rättas.  Du har rätt i att skatten blir hög om man en enskild månad tar ut en hög lön men det jämnar ut sig för helåret och om det är för mycket dragen skatt kommer den ju tillbaka så småningom.  ... Visa mer

Vänd den korrigering du gjorde och gör om den manuellt per 31/12. Sedan går du in på SKV och gör en rättelse av momsdeklarationen för december och förklarar att rättelsen beror på ett fel som upptäcktes i bokslutsarbetet.  ... Visa mer

I och med att ni redan använder 2950 för just denna typ av skuld tycker jag du bör fortsätta med det kontot. Den enda skillnaden är ju att du bokför oftare på det kontot och har ett exakt skuldbelopp när som helst under året.  ... Visa mer

Konto 1510 ska INTE vara noll när du har skickat fakturor i december som inte betalades förrän i januari - du hade en fordran på de kunderna per 31/12. Så det är helt korrekt med den kontering du visar. Saldot på konto 1510 ska stämma överens med summan av utställda fakturor som inte hade blivit betalda i december.  Även vid kontantmetoden bokförs alla fakturor på det år de skrivits ut, dvs vid bokslutet, vilket ju skiljer sig mot hur det hanteras löpande under året.  ... Visa mer

7533 blir rätt konto.  ... Visa mer

Ja det blir rätt så.  ... Visa mer

Kassakontot 1910 för du rätta mot samma konto som det bokades mot då differensen uppstod. Det gör du på det aktuella räkenskapsåret.  Angående din andra fråga är det ju så att bara balanskonton - tillgångar och skulder - kan finnas på ingående balansen.  Intäkts- och kostnadskonton avslutas varje år med att resultatet bokförs och därmed hamnar på balansräkningen under Eget kapital.    ... Visa mer

Om du inte längre anlitar någon annan som hjälp med bokföring/bokslut kan du vända dessa reserveringar i 2023 års bokslut. Gör en manuell verifikation, debitera 2990 och kreditera 6530. Det är annars OK att låta reserven stå kvar om beloppet är relevant även för det nu aktuella bokslutet.  ... Visa mer

Hej för att få det rätt i momsrapporten behöver du lägga upp dubbleringar av dessa konton så att du har ett för inköp från Sverige och ett för EU-inköp för varje produktgrupp, dvs 4 konton.  ... Visa mer

Boka om genom en manuell verifikation per bokslutsdagen D1400 K5460 så får du in värdet som tillgång i stället för en kostnad för året.  ... Visa mer

Då meningen är att sälja bilarna efter upprustning tycker jag du ska hantera inköpen som inköp till lager och bokföra på konto 4010 Inköp av varor. Du kan samtidigt föra in dem som varulager genom att debitera konto 1400 och kreditera 4900 Förändring av varulager. Då ligger de som en tillgång. När du sedan säljer dem minskar du lagervärdet med inköpskostnaden  genom att bokföra D4900 K1400. Kommande inköp av delar till renoveringen bokar du också som inköp på 4010. ... Visa mer

Om du vill bokföra på samma konto som andra förbrukningsverktyg t ex 5410 gör du så att du bokför inköpet på rätt 4-konto och omvänd moms, sedan skapar du ett extra konto utan momskod t ex 4559 Omföring import som du krediterar med fakturabeloppet samtidigt som du debiterar 5410.  ... Visa mer

Du ska bokföra även själva arbetsgivardeklarationen D2710 och 2731 samt K1630.  För att rätta upp saldot på 1630 bokför du de transaktioner/arbetsgivardeklarationer som inte tidigare är bokförda. Helst ska du bokföra allt före 2023 års bokslut (om du ha kalenderår) så att saldot per 31/12 stämmer. Om du redan redovisat 2023 till Bolagsverket får du göra rättelsen på 2024 eftersom ett stängt och rapporterat år inte får öppnas igen.  ... Visa mer