Skulle ha gjort bokslut & deklaration för vårt AB avseende RÅ 2022 i helgen. När den skulle avslutas vägrade programmet med hänvisning till bristande balans i balansräkningen sedan 2021. Det var en överraskning, eftersom 2021 års bokföring varit låst för ett år sedan, vilket enligt supporten inte är möjligt om det finns en diff i balansräkningen. Ringde på måndagen supporten när den öppnade och fick besked om mindre än en minuts väntetid. Efter en halvtimme fick jag svar. Det blev ett trögt samtal. Jag hade tre frågor, men samtalet kom mest att handla om ogrundade ifrågsättanden av min information.   Fråga 1. Går det att låsa en bokföring med diff i balansräkningen? Svar nej efter att ett mycket bestämt förnekande av att bokföringen varit låst avfärdats med bevis i form av inlägg här som jag gjorde ifjor.   Fråga 2. Går det att hitta sena ändringar i bokföringen för ett år, dvs sådana som skett efter att bokslutsarbetet för året avslutats och årsbokslut och deklaration inlämnats. Svar: i princip ja.   Fråga 3. Kan en diff skapas av Årsboksluts/Deklarationsprogrammet. Svar: mycket bestämt nej.    Jag bad också om kostnadsfri hjälp med att hitta felet, eftersom det på något sätt skapats utan min medverkan efter att jag lagt sista handen vid bokslutsarbetet. Supporten lovade tala med chefen och återkomma lite senare, vilket inte skett.    När jag sökte efter sena ändringar i bokföringen för 2021 hittade jag inga. Allt stämde. Däremot fanns det en diff som förts över från 2020, ett år vars bokföring varit låst sedan ungefär två år tillbaka, dvs under bokslutsarbetet 2021 för RÅ 2020.   Jag har svårt att avgöra om bokföringen för 2020 innehåller några fel. Såvitt jag kan se är den helt korrekt och felaktigheterna finns i de balans- och resultaträkningar som finns i Årsboksluts/Deklarationsprogrammet, dvs det program som låste bokföringen efter att ha konstaterat att den var helt korrekt. (Dessutom finns en mindre diff i 2022 års bokföring, vilket inte är liks förvånande eftersom det är den jag primärt jobbar med.)    Jag överväger nu att låsa upp bokföringen för 2020 och låta de siffror som står där stå kvar och allt därefter ändras i enlighet med detta. Sannolikt försvinner då diffen i balansräkningen (den visar sig i ett "extra" resultat i resultaträkningen, vilket jag gissar balanserar diffen).    Jag har nu egentligen fyra frågor. En premiss är att diffen i balansräkningen ligger på 1.686 kr.    1. Är det tillåtet att låsa upp 2020 års bokföring på detta sätt och sedan låta allt styras av vad som finns i bokföringen i stället för vad som finns i årsredovisningen och deklarationen för 2020? 2. Tillåter Årsboksluts/Deklarationsprogrammet att man gör så? Måste i så fall ändringarna laddas in även där (dvs siffrorna för 2020 och 2021)? 3. Måste jag även inge ny årsredovisning och deklaration för 2020 och 2021 (om det nu skulle bli någon skillnad där)? 4. Om nu detta skulle bedömas som en stuntsak som inte kräver några ändringar i formella handlingar, går det i så fall att på något sätt "bokföra bort" diffen, tex genom att skriva ner bolagets skuld till mig mot något resultatkonto? Är det i så fall tillåtet?   ... Visa mer

Håller på att gå över till löpande bokföring av köp och försäljning av värdepapper (kortfristiga placeringar). Funderar över hur man gör detta enklast. Har tidigare följt Bokföringstips som rekommenderar löpande bokföring mot resultatkontot 8350, vilket känns som en onödig omväg i vart fall vid inköp. Överväger därför att gå över till en såvitt jag förstår snabbare och enklare metod som förespråkats i några inlägg här, nämligen att man bokför inköp direkt emot tillgångskontot 1810 (inköpet påverkar ju inte resultatet, så bokföring på 8350 är onödig). Blir då osäker på hur försäljningar ska bokföras.    Hittade följande (tydligast, men för kortfattat för mig) i ett inlägg från 2019-01-05 22:26. Det är fråga 3 och 4 som jag inte riktigt förstår (har klippt bort fråga 1 och 5 som handlar om helt andra saker): Fråga: "Hur ska konteringen se ut steg för steg:  - - -  2. Köp av aktie Debet xx Kredit xx ( är det i detta steg anskaffningsvärdet bokas?) görs det vid varje köp eller kan det göras 1ggr år?  3. Försäljning aktie Debit xx Kredit xx   4. Vinst= Kredit 8350 Debet xx Förlust=Debet 8350" - - - Svar: " mikael pettersson   MEDLEM   ‎2019-01-06 00:28   - - - 2 debet 1810 kredit 1930 , ja nu bokas anskaffnnngsvärdet för varje köp 3 [Frågan: Försäljning aktie Debit xx Kredit xx] debet 1930, kredit 1810 4 [Frågan: Vinst= Kredit 8350 Debet xx Förlust=Debet 8350] ja - - - Mikael" Mina frågor: Såvitt jag förstår är 3 och 4 samma verifikation. Vilka värden ska då bokföras, förutom bokföringen på i mitt fall 1940 (inte 1930)? Anskaffningsvärdet? Bokförda värdet? Betalningens belopp? Vinsten/förlusten på affären framräknas ju utifrån skillnaden (plus eller minus) mellan anskaffningsvärdet och vad som influtit vid försäljningen, så detta värde förefaller mest närliggande. Är det mest korrekt/enklast? I så fall justeras differens i förhållande till bokförda värdet efter inventeringen vid årets slut. Det borde väl kunna godtas, men kanske mer korrekt, åtminstone formellt, att föra bort hela bokförda värdet på den sålda aktien etc när den lämnar bolaget (redovisar bara vid årets slut)? (Väljer man betalningens belopp får även vinsten/förlusten bokföras senare, vilket är vad jag gjort hittills, men känns som sagt onödigt otympligt.)  ... Visa mer

Hur skriver man ut en leverantörsfaktura? ... Visa mer

Försöker få till en årsredovisning och ett årsstämmoprotokoll att lämna till BV. Nu har emellertid programmet låst sig på digital inlämning. Det verkar såvitt jag kan finna inte gå att ändra. Dessutom har såväl årsredovisningen som årsstämmoprotokollet två olika datum. Läste att datum ska kunna ändras vid Underskrifter, men där är också ett äldre datum låst och går inte att ändra. Hur ska jag göra? Ser snart ingen annan råd än att göra rättelser med bläck på utskriften och skicka in.  Datum för utbetalning av utdelning är också fel och verkar låst.  ... Visa mer

Vill bara stämma av att jag tänker rätt. Hade en mindre nedskrivning efter inventering på kortfristiga finansiella placeringar på konto 1810 per 2020-12-31. Per 2021-12-31 hade värdet på dessa tillgångar stigit väsentligt över bokfört värde. Därefter har börsen sjunkit tillbaka en hel del. Jag planerar att återföra den mindre nedskrivningen, men inte göra någon uppskrivning därutöver. Är detta korrekt? Har läst har att man i regel inte kan "skriva upp" värdet på finansiella placeringar och det uttrycket omfattar antagligen språkligt sett även återföring av en nedskrivning. Har dock svårt att motivera en nedskrivning, även om den är mindre, i aktuellt läge.  ... Visa mer

Har en gammal faktura som ligger sedan 2019. Ett företag i ett annat EU-land beställde utan att åberopa momsfrihet, men krävde det ändå efter att de fått se fakturan. Gjorde en ny faktura och försökte med supportens bistånd ta bort den gamla, vilket totalt misslyckades. Om jag försöker kreditera den får jag frågan "Vill du även kvitta den ursprungliga kundfakturan mot kreditfakturan?". Oavsett om jag svarar ja eller nej får jag sedan samma besked: "Det finns 1 fel... Fakturan överskrider det belopp som finns kvar att kreditera på den ursprungliga fakturan." Det går således inte att kreditera fakturan. Inte heller finns ens alternativet kundförlust bland "Åtgärder". Finns det över huvud taget någon metod för att få bort denna, så att den inte längre genererar skatt (för att uttrycka det grovt förenklat)?  ... Visa mer

Har just börjat förbereda för årsavstämningen av räkenskapsåret 2021 (kalenderår). Upptäcker då för första gången att jag har ett saldo på kontot 2099 Årets resultat (minussaldo). Detta saldo står kvar sedan 2020, närmare bestämt från en "Årsverifikation 2020-12-31", som verkar vara årets sista verifikation, genererad av deklarationsprogrammet. Det är första gången det har hänt att konto 2099 inte varit tömt. Eftersom jag använt Vismas program för Årsredovisning och Deklaration borde väl resultatet har överförts automatiskt? Har jag råkat göra något fel? Har det i så fall påverkar årsredovisningen och/eller deklarationen? ... Visa mer

Har i fjor och i år köpt och sålt ovanligt många finansiella instrument (särskilt fondandelar men även annat) i vårt aktiebolag. Undrar nu om det finns någon genväg för att få fram det ingående anskaffningsvärdet (som ska krediteras respektive debiteras konto 8350). Har Avanza som nätmäklare, ifall det skulle ha betydelse. Kan man åtminstone förenkla genom att betrakta de värdepapper som fanns vid räkenskapsårets början som de först sålda, även om det gjorts inköp innan totala antalet sålts; dvs man räknar efter principen "först in-först ut" i stället för att räkna fram ingångsvärdet vid varje köp individuellt, vilket skulle ta lång tid. (Har inte bokfört dessa "affärer" löpande under året, utan gör en verifikation på rubbet inför bokslutet, men det spelar antagligen ingen roll i sammanhanget. Kanske skulle det dock underlätta om man bokförde transaktion för transaktion, fast även det skulle ta sin tid.)  ... Visa mer