Har du ett AB eller en enskild firma? Om du har EF så bokar du 2012 i debet (egna skatter) Har du ett AB så kan du använda 2510, men om du vill särskilja den preliminära skatten under året från fg års skatteberäkning kan du använda 2518. Jag brukar alltid boka inbetalningarna till skattekontot mot 1630, sen när kontoutdraget kommit (i början av nästa månad) använder jag det som underlag och bokar alla transaktioner på skattekontot den sista i den månaden inbetalningen till skattekontot skett. ... Visa mer

Först tar du tillbaka avskrivningen till den 1/1. Här får du inget verifikat från systemet utan du får boka den manuellt. Därefter gör du en avskrivningen för "rätt" period i anläggningsregistret, dvs till den 30/9, på den bokningen kan du manuellt lägga till återföringen av tidigare avskrivningar så har du bara ett verifikat. När det är gjort så kan du registrera försäljningen av bilen i anläggningsregistret. ... Visa mer

Nej, Är kvittot på 2 000 kr så har du ett inköp från EU på 2 000 kr. Inköp t ex konto 4045 (inköp tjänster från EU) Debet 2 000 kr Utgående moms konto 2614 kredit 25 % av beloppet ovan Ingående moms konto 2645 debet samma belopp som kredit om du har full avdragsrätt för moms. Kontot du bokför inköpet på ska ha en momskod så att du får med det i din momsrapport. ... Visa mer

Som jag ser det så blir det ett inköp från EU där du ska redovisa både ingående och utgående moms på skattedeklarationen. Även köpet ska redovisas i avsedd ruta på deklarationen. Försäljning till kund med moms, ja. ... Visa mer

Du måste ändå redovisa det som ett inköp från EU och därmed har du ett inköp. När du fakturerar kunden är det en försäljning och svensk moms. ... Visa mer

Vem är kvittona utställda på? Dig eller kunden? Eftersom det rör sig om inköp av tjänst från EU så måste någons momsregistreringsnummer vara noterat på inköpet och den juridiska personen måste då även redovisa inköpet i skattedeklaration.  Om det är ditt momsregistreringsnummer så har du ett inköp som du sedan säljer vidare, därmed ska du ta ut moms när du debiterar kunden.  Om det är kundens momsregistreringsnummer så ska de ha originalkvittona till sin redovisning och du ska endast boka det mot ett balanskonto som utlägg. När du sedan gör en faktura till kunden så redovisar du utlägg utan moms mot samma balanskonto som du bokade utlägget. Det här är något som ofta hanteras fel, då man blandar ihop om det rör sig om utlägg eller försäljning. ... Visa mer

För att svara på detta så känner jag att man behöver se fakturorna. Den första fakturan som du bokat verkar ju ha ett momsbelopp noterat på fakturan och du har då kostnadsfört nettobeloppet, men hur ser den undre fakturan ut? Har den fakturan inget momsbelopp och i så fall varför? ... Visa mer

Som steg ett så bör du nog sälja över dina aktier till Holdingbolaget, men det beror på hur din K10:a ser ut när det gäller sparad utdelning.  Vid såna här överlåtelser så är det viktigt att ha koll på alla skatteeffekter och köra lite olika scenarion innan man verkställer för att få ut mest möjligt av sparad utdelning, men också ha koll på eventuella skatteeffekter avseende försäljning av aktier till anställd.  Den anställde bör registrera holdingbolaget innan köpet av aktierna sker så att köpet görs av holdingbolaget direkt. Mitt tips är att lägga pengar på en skattekonsult och få hjälp med affären (och avtalen), det kan vara värt de pengarna så man gör rätt direkt. Glöm inte att skriva aktieägaravtal mellan er. ... Visa mer

Kikade lite i programmet nu och undrar om du inte kan använda två olika kommandon. 1. Justera skriv av till restvärde, där ändrar du restvärdet till 0 kr, om det är det du vill ha, alternativt ändrar till ett nytt beräknat restvärde. 2. Ändra nyttjandeperiod. Har inte testat själv då jag inte har några tillgångar med restvärde, men för mig känns dessa kommandon logiskt att använda till det som du beskriver ovan. ... Visa mer

Har du bokfört fakturan i reskontran också? I så fall har du bokat kostnaden två gånger och får vända tillbaka bokningen så som du bokade i A-serien. Dvs en ny verifikation i A-serien. ... Visa mer

Avser det återbetalning av vägtrafikskatten? I så fall krediterar du samma konto som du bokfört kostnaden på, det brukar vara 5612 ... Visa mer

Under 2 000 kr per år kan du låta bli att periodisera, du kostnadsför det när du får fakturan från försäkringsbolaget. Du kan nog ändå lägga den på 6310, medlemmarna är ju föreningen. ... Visa mer

Vad är det för typ av försäkring? Avser det en företagsförsäkring så är det konto 6310 (om ni använder baskontoplanen). Då försäkringen sträcker sig över en längre tid så bör den periodiseras om det är ett betydande belopp. ... Visa mer

Gjordes återbetalningen direkt? Om det har gått in och ut på kontot vid samma tillfälle så har det ju egentligen inte skett någon transaktion. Tycker inte att du behöver bokföra det då. Du har ju inte heller någon verifikation på korttransaktionen eftersom kvittot är privat och draget på ditt privata kort direkt efter. Har transaktionerna skett på olika dagar så bör du bokföra det. Har du AB eller EF? Om du har AB så bokar du transaktionerna så här: Den första bokas debet 2393 och kredit 1930 (om kortet är direkt kopplat till bankkontot) Den andra bokas debet 1930 och kredit 2393 Om du har AB gör du samma bokning, men byter 2393 till 2013. ... Visa mer

Du ska inte lägga jobb på att skapa nya fakturor. Eftersom du bokför efter kontantprincipen så tycker jag att du använder självfakturan som underlag i din vanliga verifikationsserie. När räkenskapsåret är slut så kan du be din konsultmäklare skriva ut ett underlag från deras reskontra där samtliga självfakturor som är skapade för din räkning finns noterade med nummer, belopp och datum. Det underlaget borde räcka för att visa att du inte undanhåller några intäkter.  I verifikationstexten så skriver du lämpligen numret på självfakturan, det gör att man lätt kan pricka av listan från konsultmäklaren mot försäljningskontots huvudbok. Lycka till! ... Visa mer

Det stämmer, då får du hoppa över just den bokningen, det blir istället endast en försäljning. Du kan nog tyvärr inte göra så mycket mer än att påpeka för konsultmäklaren att du enligt de regler som finns ska ha en egen nummerserie, men antagligen kommer det inte att ske någon förändring. Det här är ett jättevanligt problem i de branscher där man aldrig fakturerar själv, t ex avräkningar från åkeriföreningar, mejerier, slakterier mm. ... Visa mer

Hej, Det finns regler när det gäller självfaktura, dels så ska du ha en egen nummerserie hos den "kund" som skapar självfakturorna. Detta är tyvärr något som inte brukar gå att uppfylla, men jag vill ändå att du ska veta att det egentligen är ett krav. När det gäller själva bokföringen så får man inte kvitta intäkter mot kostnader utan du ska bokföra hela din intäkt och sen även bokföra kostnaden på 5 %. Det innebär att självfakturan som du får av konsultmäklaren ska innehålla två olika moms, både in- och utgående moms. De 5 procenten som de tar i arvode ska alltså särredovisas på fakturan/avräkningen som du får. Om du sålt timmar för 10 000 kr + moms så har du en kostnad på 500 kr + moms, det ska då vid utbetalningen redovisas enligt följande: 1930  debet 11 875,00 3041  kredit  10 000,00 2611  kredit    2 500,00 6090  debet    500 kr 2641   debet   125 kr Konto 6090 är ett konto för övriga försäljningskostnader. Här kanske du hittar något som du tycker är mera lämpligt, men konsultmäklaren är ju lite en förutsättning för att du ska få betalt för dina timmar och då kan jag tycka att det blir en försäljningskostnad. Hoppas att detta hjälper dig att komma vidare. ... Visa mer

Jag hade inte heller godkänt 4 tim övertid, men det är inget som förbjuder dig att göra det. Viktigt bara att behandla alla lika. ... Visa mer

Ligger beloppet kvar på OBS!-kontot? Belopp på OBS-konto räknas som ej bokfört och ska inte ligga där längre än till det är utrett. Känns som dålig kommunikation med konsulten. Hur ser saldot ut på 1800 och 2893 idag? ... Visa mer

Var övertiden en dag och gick hem tidigare en annan dag? Tycker att det är två separata händelser och borde inte påverka övertiden, men om personen gick hem tidigare och sedan kom tillbaka för att jobba övertid så är det samma händelse, dvs inte övertid förrän 8 tim har arbetats den dagen. ... Visa mer