Hej 1. Att byta från faktureringsmetoden till kontantmetoden förutsätter att du bokfört (eller bokför) enligt kontantmetoden redan från start. Att börja bokföra och momsdeklarera enligt faktureringsmetoden spärrar möjligheterna till byte så i ditt fall bör du köra kontantmetoden redan från dag 1. 2. Vid ett bokslut ska du bokföra upplupna semesterlöner och kostnader så att de hamnar på rätt räkenskapsår oavsett metod. Notera att även om du använder kontantmetoden ska obetalda kund och leverantörsfakturor registreras/bokföras inför ett bokslut. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Nej när du bokför korrigeringsverifikationen är allt klart. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Du avslutar korrigeringen genom att klicka på "Bokför" MVH Rolf ... Visa mer

Hej Kvittot kan mycket väl scannas in som du föreslår. Har du möjlighet tycker jag att du skall korrigera tidigare bokföring på 4000. Att posta ett paket låter som konto 6250 Postbefordran. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Håller med Kenneth i val av konto. Om du har köpt in saker till ditt företag bör du ha ett kvitto på dessa inköp. Kvittot använder du då som verifikation och för att styrka ditt momsavdrag (2641). Använd då gärna matchningen "Inköp mot kvitto". MVH Rolf ... Visa mer

Hej Jag skulle använda ett konto i 69XX gruppen t ex 6910 eller allra helst kopiera 6910 till ett nytt konto 6911 Musikinköp. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Kompletterar Victors svar. I bokslutet och i balansräkningen per 2015-12-31 bokför du din fordran eller skuld på 1650 respektive 2650 enligt Victors svar ovan. Den dag du sedan redovisar/deklarerar din moms till skatteverket bokar du om från 1650/2650 till 2012. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Om kreditnotan inte innehåller någon specificerad aktivitet utan endast är ett "bidrag" kan du betrakta den som en rabatt på gjorda inköp och således bokföra den som en kreditpost på det konto du använder för inköp från Carlsberg. MVH Rolf ... Visa mer

Hej 6370 Kostnader för bevakning och larm. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Överskottet bokför du på 2420 Kredit vilket innebär att det blir en skuld till till kund. När du återbetalar beloppet bokför du  2420 Debet 1930 Kredit MVH Rolf ... Visa mer

Hej Konto 2420 brukar användas för att bokföra överbetalningar som sedan ska återbetalas eller utnyttjas vid kommande betalningar.. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Jag skulle bokföra checken: 1910 Kassa Debet Skattekonto Kredit med datum när ni mottog checken. I bokslutet skulle jag inventera er kassa (konto 1910) och skriva ett kassaintyg att checken finns i företagets förvar och är en kassatillgång. När ni löser in den bokför ni: 1910 Kassa Kredit Bankkonto Debet (där pengarna sattes in). MVH Rolf ... Visa mer

Hej Jag skulle föredra 4010 och ha det som ett eget konto för material. I kontogrupp 4XXX (där 4010 ingår) brukar man bokföra material som används för att tillverka de varor man säljer. Jag såg att du sysslade med sömnad och då bör sömnadsmaterial bokföras inom denna kontogrupp. Förbrukningsmaterial ligger inom kontogrupp 54XX dvs sånt som man behöver för att kunna tillverka sina varor men som inte ingår i den slutliga varan. Synålar skulle kunna vara ett bra exempel (om man använder sådana nuförtiden). Sen vad som är rätt eller fel är svårt att säga. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Innan du bokför uttag för privat användande av mobiltelefon kan det vara vits att gå in på skatteverkets hemsida och läsa om "förmån vid privat användande av mobiltelefon". Någon förmånsbeskattning eller skyldighet att värdera privat användande (läs tillgång till) själva telefonen känner jag inte till. Däremot finns det regler för när privat utnyttjande (samtalsmarkeringar) ska ske. Men jag är tveksam till att en enskild näringsidkare med ett fast abbonemang skulle behöva redovisa privat "uttag". Bars som ett tips. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Det avgör du själv och beroende på hur pass detaljerad kostnadsrapport du vill ha. Har du "små" kostnader på årsbasis kanske det räcker med gruppkontot 5800 för dina resekostnader. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Jag utgår från att denna regel gäller fortsättningsvis. Jag har inte sett något beslut om ändring inför 2016. MVH Rolf ... Visa mer

Hej Det går bra att betala fakturan i 2015 och få med betalningen i årets bokslut. Betalningsdagen har ju i detta avseende bara betydelse om ni använder kontantmetoden. Med faktureringsmetoden är det fakturadatum som styr. Själv tycker jag att det är bra om man kan hålla dagarna precis innan nyår fria från betalningar. Det brukar vara lättare att stämma av bankkontot då. MVH Rolf  ... Visa mer

Hej För 2015 gäller att du har rätt att göra avdrag med 1 800 kronor plus ett tillägg på 35 procent av inkomsten. Tillägget kan uppgå till högst 445 000 kronor. Gäller både för anställda utan tjänstepension (löneinkomsten) och enskilda näringsidkare (resultat från näringsverksamhet) MVH Rolf ... Visa mer

Hej Använd lämpligt konto i gruppen 58XX. MVH Rolf ... Visa mer