Om Pamela J

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej @mberg_eholm Vid VMB redovisas moms på vinstmarginalen, dvs. skillnaden mellan inköpspriset och försäljningspriset. Flödet i det fall du nämner ser ut så här: Inköpspris: 1 000kr x 2 skåp = 2 000kr Försäljningspris: 7 000kr Vinstmarginal: 7 000kr - 2 000kr = 5 000kr Momsen på vinstmarginalen (25%): Vinstmarginal exklusive moms: 5 000kr / 1.25 = 4 000kr Moms: 5 000kr - 4 000kr = 1 000kr Man är dock inte tvungen att använda VMB vid varje försäljning av begagnade varor, utan du har alltid rätt att lägga på moms enligt de allmänna reglerna. Fakturan till kund registreras som vanligt bara det att försäljningen bokförs på konto 3020 Försäljning VMB varor (ingen moms). Material som använts vid renoveringen samt dina arbetstimmar räknas inte in i inköpspriset, se info nedan som är från Skatteverkets hemsida : Jag antar att du använder normal VMB (där vinstmarginalen (försäljningspris minus inköpspris) kan identifieras på varje enskild vara) och om det stämmer så bokför du köpet av varan på konto 1465 Lager av varor VMB: 19XX Kredit 2 000kr 1465 Debet 2 000kr När försäljningen skett och betalning från kund bokförs bokas lagret bort och inköpet samt försäljningen bokas upp: 19XX Debet 7 000kr 1465 Kredit 2 000kr 3020 Kredit 4 000kr 2616 Kredit 1 000kr 4211 Debet 2 000kr 3211 Kredit 2 000kr Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej Sandra! Vad gäller digitala underlag så bör det räcka med att spara dem på ett ställe, under förutsättning att du alltid kan komma åt dem på ett enkelt sätt under de 7 år (minst) som räkenskapsinformationen behöver sparas. Enligt informationen i nedan länk så har man efter att man avslutat abonnemanget "tillgång till en läsversion där all tidigare tillagd information finns att se". Jag är dock osäker på om det inkluderar kvitton/fakturor som du laddat upp eller om det enbart avser t ex kundfakturor och diverse rapporter. Dubbelkolla gärna med Vismas support för att få ett korrekt svar. https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/online-help Du kanske även har hört att från den 1 juli i år så behöver man inte längre spara papperskvitton i sitt orginalformat utan det räcker att spara dem i digital form. Mer om detta kan du läsa här: https://vismaspcs.se/kvittolagen Önskar dig en fin helg! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-12

Hej! Du nollar konto 2098 genom att göra följande kontering: Debet 2098 72 571,17kr Kredit 2091 72 571,17kr Önskar dig en fin helg! /Pamela

Långvind · ‎2024-07-12

Tusen tack för snabbt svar!

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @loona854 Det bör vara okej att göra så men jag rekommenderar dig att kolla med Bokföringsnämnden och/eller Skatteverket för att vara på den säkra sidan. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej igen! Om du har en enskild firma kan du bokföra pengarna som eget uttag på konto 2013 istället för på konto 1910 Kassa. Du behöver alltså inte sätta in pengarna på företgskontot under förutsättning att du har en enskild firma. Om du har t ex ett aktiebolag så måste du sätta in pengarna på företagskontot och då bokför du först kontanterna som mottagits på konto 1910 (debet) i samband med att försäljningen bokförs och därefter bokförs även insättningen av kontanterna på företagskonto på konto 1910, men denna gången hamnar det i kredit. Hur man bokför försäljningen, momsen och eventuella avgifter beror helt och hållet på hur det ser ut på dina underlag/den information du fått från Uber men i dessa tidigare forumstrådar kan du hitta mer info kring detta: https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfor-Uber-avrakning/m-p/161759 https://forum.vismaspcs.se/t5/Fragor-om-bokforing/Bokfora-Uber/m-p/29932 Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-07-11

Hej @MamRac Om jag tyder fakturan korrekt så handlar detta om en betalning av första förhöjd leasingavgift. Om det stämmer så bokförs det som en tillgång på konto 1720 Förutbetalda leasingavgifter och avskrivningar behöver sedan göras tills det att den första förhöjda leasingavgiften är helt avskriven. Vilken moms som ska redovisas beror på om fordonet klassas som en personbil eller inte samt vilken typ av verksamhet man har. Det vanligaste är dock att man enbart får dra av halv moms både på den första förhöjda leasingavgiften samt de löpande leasingavgifterna som följer. Mer information kring detta finns att läsa här: https://www.skatteverket.se/foretag/moms/kopavarorochtjanster/inkoptillforetaget Kontakta Skatteverket om du känner dig osäker på ifall du får dra av hela eller halva momsen. Löpande leasingavgifter bokförs på konto 5615 om fordonet klassas som personbil och 5625 om fordonet klassas som lastbil. Vilken moms som redovisas beror på det jag skrev ovan. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-10

Hej @Thore_ Om det inte framgår någon moms på fakturan så har du blivit behandlad som företag och då är det köparen (du) som ska redovisa en omvänd skattskyldighet, sk "fiktiv moms". Om det hade framgått moms på fakturan hade du blivit behandlad som privatperson och då blir momsen en kostnad för företaget eftersom den inte är avdragsgill. Oavsett om det är moms eller inte på fakturan så bokförs det på samma sätt, dvs med omvänd skattskyldighet. Om VAT-numret på fakturan är inom EU så hanteras det som ett köp av tjänst inom EU och bokförs med momskod 21. Om det däremot rör sig om köp utanför EU så bokförs det med momskod 22. I nedan länk kan du läsa om hur man hanterar inköp inom EU utanför EU: Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU Önskar dig en fin dag! /Pamela

NWXNWX · ‎2024-07-09

Okej, stort tack för återkopplingen! Önskar dig en härlig dag!

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej Robin, Tack för din fråga och välkommen till forumet! Jag skulle säga att inköpet av varorna från Kina bokförs som ett vanligt varuinköp (4XXX konto) och eftersom varorna aldrig passerar genom EU bör du inte behöva redovisa någon importmoms men dubbelkolla gärna med Skatteverket vad som gäller. Om det tillkommer eventuella fraktkostnader och tullavgifter för att skicka varorna från Kina till USA, ska dessa kostnader också bokföras. Fraktkostnader bokförs på konto 5710 och tullavgifter på konto 5720. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej @HannaS Den överskjutande betalningen från kund bokförs på konto 2420 Förskott från kund (Kredit). När du sedan skapar den nya fakturan till kunden så lägger du in det som du ska debitera kund. Skapa sedan en artikel för förskott och koppla den till konto 2420. När du väljer artikeln fyller du i -1 som antal samt beloppet (utan minus) och då kommer beloppet bokföras på 2420 (Debet). För att skapa en kontantfaktura måste du ange betalningsvillkor "Kontant" på kunden. Mer info kring detta hittar du här: Skapa kontantfaktura Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-09

Hej @suma00 Tack för din fråga och välkommen till forumet! Om kunden betalar i förskott kan du bokföra betalningen på konto 2420 Förskott från kund (Kredit). Därefter bokför du intäkten på försäljningsdatumet (2420 Debet / 3XXX Kredit). Huvudregeln vid förskott är att eventuell moms ska redovisas när betalning sker men dubbelkolla gärna med Skatteverket vad som gäller i ditt fall. Det räcker med en förenklad faktura om beloppet inte överstiger 4 000kr inkl. moms och du bör välja 10 dagar netto som betalningsvillkor. Kontant/Swish används enbart när fakturan fungerar som ett kvitto, dvs att du redan fått betalt. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Tack för svar. Vid köp av vara från ett land utanför EU ska det aldrig redovisas någon moms, vare sig ingående moms att dra av eller omvänd skattskyldighet (sk fiktiv moms). Det är enbart vid följande scenarier som moms ska redovisas, dvs omvänd skattskyldighet, oavsett om det framgår någon moms på fakturan eller inte: - Köp av vara från annat EU-land - Köp av tjänst från annat EU-land - Köp av tjänst från land utanför EU När det kommer till köp av vara från land utanför EU bokförs alltså själva köpet av varan utan momskod. Däremot kan det vara så att man ska redovisa monetärt tullvärde och det ska i sådana fall redovisas i ruta 50 i momsdeklarationen samt den omvända skattskyldigheten i ruta 48 och 60. Du kan logga in på Tullverket.se för att se om det finns något monetärt tullvärde att redovisa. Om det är så att du får en faktura från exempelvis DHL eller Fedex där det står "Importmoms" eller liknande så blir detta en kostnad för företaget. Det är inte en moms som man får dra av. Mer om hur man bokför inköp av tjänster och varor inom och utanför EU samt monetärt tullvärde finns att läsa i länken nedan: Inkop-av-tjanster-och-varor-inom-och-utanfor-EU Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @Holms Gräv För att kunna svara på din fråga behöver vi veta följande: - Är fyrhjulingen bokförd som ett inventarie? Om ja, vad var inköpspriset, hur mycket har skrivits av på den samt såldes den med vinst eller förlust? Vilka konton är isf fyrhjulingen och avskrivningarna bokförda på? - Kostar redskapsbäraren med tillbehör mer än ett halvt prisbasbelopp? (28 650kr exkl moms för 2024) /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @sparkle Eftersom företaget angett sitt EU momsnummer så kan du bokföra det som en köp av tjänst inom EU, förslagsvis konto 4535 med momskod 21 (det kan vara ett inaktivt konto så eventuellt behöver du markera rutan 'Visa inaktiva konton' när du skall bokföra händelsen). Skälet till varför det är moms på fakturan är för att du har behandlats som privatperson och då blir momsen en kostnad, det är alltså inte moms att dra av i detta fall. Vid köp av tjänst inom EU ska det redovisas en omvänd skattskyldighet (sk fiktiv moms) och det bör skötas per automatik så länge du bokför med momskod 21. Konteringen ser ut så här om man räknar med en kurs på 10kr (det exakta beloppet som du betalat ser du på ditt bankkontoutdrag): 1930 Kredit 62,50kr 4535 (21) Debet 62,50kr 2645 (48) Debet 15,63kr 2614 (30) Kredit 15,63kr Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-07-08

Hej @AxelGreen Intäkter som avser försäljning som sätts in på ditt privata bankkonto bokförs som eget uttag på konto 2013 i Debet och på lämpligt 3XXX-konto i Kredit. De kostnader som är avdragsgilla i företaget och som betalas från ditt privata bankkonto bokförs som egen insättning på konto 2018 i Kredit och lämpligt kostnadskonto i Debet. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Joachim E · ‎2024-05-24

Hej Då skall du redovisa Eu moms på de avgifter som Bolt drar av se till att kontot du använder för avgiften har momskod 21 (25%) Din provision/Bonus skall du inte redovisa någon moms på mest troligt men det skulle jag vända mig till skatteverket för svar på för säkerhets skull. /Joachim

Joachim E · ‎2024-05-21

Hej Du får hantera det på följande sätt I December gör du följande kontering för att rätta till bokföringen och momsen i den månaden. 1510 Debet 281,25 6540 Kredit 225 2641 Kredit 56,25 I Januari så rättar du till den återbetalning som du fått så den enbart bokförs mot 1510 1930 Debet 1510 Kredit /Joachim

hakangrip · ‎2024-05-16

Hej! Tack så mycket 🙂

Pamela J · ‎2024-05-15

Hej @Oscar k Tack för din fråga och välkommen till forumet! Baserat på det du skriver och vad jag kan läsa mig till på SKVs hemsida så inkluderas du av undantaget från huvudregeln gällande överlåtelser av tillgångar och skulder: "När du överlåter tillgångar och skulder (inkråm) i en verksamhet och priset understiger marknadsvärdet sker beskattning som för ett eget uttag. Det innebär att du beskattas som om överlåtelsen skett till marknadsvärdet. Det finns undantag från regeln om uttagsbeskattning. I samband med byte av företagsform kan du överlåta tillgångar till det skattemässiga värdet även om det är lägre än marknadsvärdet. Du beskattas i regel inte för eget uttag om aktiebolaget ska betala skatt i Sverige för inkomst av näringsverksamhet hela verksamheten eller hel verksamhetsgren övergår till aktiebolaget" SKV - Ombilda enskild näringsverksamhet till aktiebolag Detta innebär isf att bokföringen ser ut så här: EF 14XX Kredit 2010 Debet AB 14XX Debet 2893 alternativt 2393 Kredit (då du nämner att aktiebolaget ska ha en skuld till dig) Observera att ovan svar är en allmän vägledning, man bör vara medveten om att särskilda omständigheter kan innebära att hanteringen ser olik ut i olika situationer. Jag skulle därmed rekommendera dig att konsultera med Skatteverket/en redovisningskonsult för att försäkra dig om att bokföringen blir korrekt. Tänk även på att det måste upprättas ett överlåtelseavtal mellan den enskilda firman och aktiebolaget. Detta ska alltid göras, även fast det endast är du som i huvudsak drivit både den enskilda firman och kommer att driva aktiebolaget. Aktiebolagets styrelse måste ta ett beslut om att göra uppköpet. När det är gjort upprättas ett överlåtelseavtal. I avtalet ska följande ingå: Vad aktiebolaget köper av den enskilda firman Vilket pris aktiebolaget ska betala för den enskilda firmans tillgångar och egendom Överlåtelseavtalet ska signeras. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Mr Erik · ‎2024-05-13

Hej, Absolut ingen fara. Stort tack för din hjälp.

Pamela J · ‎2024-05-07

Hej @CarlMi Samtliga poster i försäkringen kan bokföras på konto 7410 Pensionsförsäkringspremier. Den särskilda löneskatten på 24,26% bokförs på konto 2514 (Kredit) och konto 7533 (Debet). Huruvida det ska redovisas särskild löneskatt på efterlevandeskyddet bör framgå i avtalet/försäkringsinformationen, om svaret inte finns där får du kontakta försäkringsbolaget. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Sofia_ · ‎2024-05-06

Ja, det låter ju väldigt logiskt nu när du säger det 🙂 Tack så mycket!

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej @Karin2021 Tillgodoförd debiterad preliminärskatt är en återbetalning in på skattekontot som sker i samband med att den slutliga skatten dras från skattekontot. Beloppet avser de löpande preliminärskatterna som man betalat in. Det stämmer att man i enskild firma bokför skatter på konto 2012 (2510/2518 används ej i enskild firma). Kostnads- och intäktsränta i enskild firma bokförs normalt sett inte men om man vill göra det så görs det på konto 2013 och 2018 (dvs eget kapital). Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej @Carina11 Tack för din fråga. Menar du att du i räkenskapsår 2022 har ett beräknat resultat trots att du bokfört årets resultat? Eller 2023? Ett scenario där det kan uppstå att det finns ett beräknat resultat efter att årets resultat bokförts är när momsredovisningen bokförs efter att årets resultat bokförts. Dock handlar detta isf bara om någon krona eftersom det beräknade resultatet är öresutjämningen i momsredovisningen. Mvh Pamela

Pamela J · ‎2024-05-06

Hej Alexander, Din kontering ser korrekt ut eftersom köp av tjänst från Irland (EU) ska redovisas i ruta 21 i momsdeklarationen samt att det ska redovisas en omvänd skattskyldighet i ruta 30 och 48. De flesta program fördelar automatiskt den omvända skattskyldigheten på konto 2645 (48) och 2614 (30) när man bokför med momskod 21 på kostnadskontot (6540 i detta fall). Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej! Svarat dig i din andra tråd gällande samma fråga. Mvh Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej @Frank_3 I NE-bilagan lägger man in alla belopp utan plus- eller minustecken eftersom det redan är ett minus eller plus i kolumnen till vänster om fältet där beloppet läggs in: Så ja, du ska lägga in beloppet i ruta R6 utan minustecken framför. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej Linda, Det går bra att bokföra köpet på konto 4000 (D) men även konto 4010 funkar. Konto 4010 är ett underkonto till konto 4000 så båda är lika korrekta att använda. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-05-03

Hej! Om du fortfarande har en enskild firma (= kalenderår som räkenskapsår) och så länge momsen redovisas i rätt period, vilket den kommer göra eftersom du har årsmoms, så kan du låta det vara som det är. Det gör inget att bokföringen sker 'via' 2440 och 1510 så länge kostnad, intäkt och moms blir korrekt redovisat. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Joachim E · ‎2024-04-28

Hej Du kan absolut göra som du skriver att leta upp den dagens aktuella valutakurs och omvandla USD beloppet till SEK enligt den. /Joachim

Joachim E · ‎2024-04-25

Hej Byt bara ut 8423 till 8314 manuellt om du får ett förslag på det automatiskt. /Joachim

Joachim E · ‎2024-04-25

Hej Det spelar ingen roll om beloppet på 8314 blir negativt. /Joachim

NoraRes · ‎2024-04-24

Tack så mycket!

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Vitalii1975 Som nämns kan bilen bokföras som inventarietillgång, på exempelvis konto 1241 Personbilar och avskrivningar bokförs då på 1249 Ackumulerade avskrivningar på bilar. Om bilens pris är under ett halvt prisbasbelopp kan den istället bokföras på konto 5410 Försbrukningsinventarie. Ingen ingående moms ska redovisas på köpet. Som även nämns gäller annan hantering om det rör sig om VMB. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @pnorberg Tack för din fråga och välkommen till forumet! Betalningen för köpet bokförs för sig och återbetalningen av momsen bokförs för sig. Konteringen som du visar är hur inköp från länder utanför EU bokförs (om man ska redovisa importmoms i momsdeklarationen). Då du nämner att köpet gjorts från Spanien ska det redovisas som inköp från land inom EU och då ser konteringen ut så här: 1930 Företagskonto - Kredit 5410 Förbrukningsinventarier momskod 20 - Debet (alternativt konto 4056 Inköp av varor från EU 25%) 2645 Beräknad ingående moms på förvärv från utlandet momskod 48 - Debet 2614 Utgående moms omvänd skattskyldighet 25 % momskod 30 - Kredit När du sedan bokför återbetalningen av momsen görs det på samma konto med samma momskoder som betalningen bokfördes på så att kostnaden samt den omvända skattskyldigheten minskar. Det blir alltså en spegelvänd kontering av ovan. Mer om hur man bokför inköp från länder inom och utanför EU kan du läsa här: Inköp av tjänster och varor inom och utanför EU Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Runa Inemyr Tack för din fråga och välkommen till forumet! Djur som används i avel (anläggningstillgång) kan bokföras på konto 1292 Djur som klassificeras som anläggningstillgång och värdeminskningskonto som kan användas är 1299 Ackumulerade avskrivningar på övriga materiella anläggningstillgångar. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Anders Gustafsson Tack för din fråga och välkommen till forumet! Avvikelsen kan bero på att det uppstått en valutakursdifferens. Programmet har en inbyggd valutakursberäknare så normalt sett blir det en skillnad i valutakurs mellan fakturadatumet och betaldatumet. Detta tror jag dock systemet borde hantera åt dig i samband med att inbetalningen registreras. Jag behöver be dig att ringa in till telefonsupporten på 0470-70 62 00 så kan någon eventuellt skärmdela med dig och undersöka saken vidare. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-24

Hej @Gremedia Ålderspension bokförs på konto 7412 Premier för individuella pensionsförsäkringar, Efterlevandeskydd och Prmiebefrielseförsäkring kan bokföras på konto 7410 Pensionsförsäkringspremier och Sjukförsäkring på konto 7582 Gruppsjukförsäkringspremier. Den särskilda löneskatten redovisas 2514 Kredit / 7533 Debet och eventuell förmånsbeskattning redovisas i samband med lönen. Tänk på att kontrollera vad som gäller för just dina försäkringar gällande särskild löneskatt och eventuell förmånsbeskattning så att allt blir korrekt redovisat. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @FredrikHG Jag tycker det låter rimligt det du skriver. Försäljningarna bokförs på ex. 3000 och inköpen på ex. 4000. Här går det såklart att särskilja på olika konton om man vill (om man säljer och köper olika slags produkter) men det är absolut inget krav. Konto 1439 - "Förändring av lager av halvfabrikat" används normalt sett för att bokföra förändringen. Vid lagerbokföring används konto 1430 "Lager av halvfabrikat" för att boka upp det ursprungliga lagret (år 1). I bokslutet åren därefter så redovisas förändringen av lagret och det är där man normalt sett använder konto 1439. Vid en lagerökning debiteras konto 1439 och konto 4930 krediteras. Vid en lagerminskning bokförs det tvärtom; konto 1439 krediteras och konto 4930 debiteras. Likadant är det med 1450 "Lager av färdiga varor" / 1459 " Förändring av lager av färdiga varor". Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @Patryk Tack för din fråga. Ingående balanser läggs in via Inställningar > Räkenskapsår > Ingående balanser. Positiva belopp läggs in utan plus- eller minustecken och negativa belopp läggs in med minustecken framför beloppet. För att kunna spara så behöver tillgångar och skulder vara lika mycket. Enligt de belopp du anger ser det ut som att det eventuellt fattas någon post eftersom tillgångar och skulder inte är lika mycket. Det kan t ex röra sig om årets resultat eller eget kapital. De poster du nämner som finns i er bokföring har följande konton: Tillgångar Företagskonto 120 266 kr 1930 Fondplacerings konto 1 kr För fonder: 1350 för långfristig placering , 1810 för kortfristig placering (om du istället menar ett placeringskonto i banken är det 1940) Skulder Företagslån 178 187 kr 2350 Skatteskuld (moms) 21 008 kr 2650 Skatteskuld (prel skatt) 12 150 kr 2510 Eventuellt kan du behöva aktivera en del av kontona först för att se dem i listan i ingående balanser. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @Oliviiaes Om man hittar ett fel i bokföringen så ska man generellt sett rätta felet genom en s.k. rättelsepost. Enligt god redovisningssed ska denna post bokföras när felet blir upptäckt, man ska alltså inte gå tillbaka och rätta felet vid den tid det uppstod. Därmed bör det bli så att du gör dubbla avskrivningar i bokslutet 2023, en för år 1 (2022) och en för år 2 (2023). Du kan dock alltid dubbelkolla med Skatteverket (helst skriftligt) vad som gäller i just ditt fall. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-23

Hej @Ann-Britt1 , Du nämnde tidigare att det inte gjorts något uttag från firman gällande traktamentet och då gäller det som Joachim skrev - beloppet tas upp i ruta R16 i inkomstdeklarationen. Om det däremot gjorts uttag från firman och det bokförs så bör det bokföras på konto 5843 Traktamente Sverige avdragsgillt (konto 7231 gäller för anställda/personal). I detta fall kommer beloppet redovisas i ruta R6 i NE-bilagan och ska därmed inte redovisas även i ruta R16 för då blir det dubbla avdrag. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Joachim E · ‎2024-04-16

Hej Vi gav inte upp på dig men forumet bemannas inte hela dagen. Ok om momsen stämmer på fakturan så bör det vara så att denna kreditfaktura aldrig har kommit med i den periodens momsredovisning. Då skall du inte lägga till någon ytterligare kontering utan låsa upp perioden och sedan ångra och göra om momsredovisningen för den perioden. Det är när momsredovisningen görs som momskontona nollas så de löpande momskontona dit 2641 hör nollas och skillnaden mellan in och utgående moms läggs över på konto 2650 redovisningskonto för moms. /Joachim

Pamela J · ‎2024-04-12

Hej @Vejjas Tack för din fråga. Så här hanteras skattekontot för aktiebolag i eEkonomi: Importera till eEkonomi. Gå till Visma – Kassa- och bankhändelser. Välj Skattekonto. Klicka på Ny skattehändelse – Importera från SKV-fil. Välj SKV-fil och du bör hitta den under hämtade filer. Därefter ska händelserna bokföras och det gör du enligt nedan: Insättning: Matcha – Överföring mellan egna bankkonton – Företagskonto. Välj bankhändelse. Där ska du hitta transaktionen. (Om du redan bokfört insättningen så får du radera denna post genom att klicka på krysset). Moms: Den knappen är eventuellt redan grön så då kan du bara bokföra. Annars är det Matcha – Momsredovisning och sen väljer du momsrapporten. Preliminärskatt: Matcha – Debiterad preliminärskatt – Debiterad preliminärskatt. Då bokförs det mot 2510. Du kan även se hur skattekontot hanteras i eEkonomi i denna filmen: https://www.youtube.com/watch?v=tH4OEyuMWdo Önskar dig en fin dag! /Pamela

Joachim E · ‎2024-04-09

Hej Det uppstår faktist en valutkursdifferens då systemet har en inbygd valutkursberäknare så det kommer bli en skillnad i valutakurs mellan fakturadatumet och betaldatumet. Men det borde systemet hantera åt dig i samband med att betalningen registreras. Jag behöver dessvärre be dig att ringa in till vår telefonsupport så någon eventuellt kan skärmdela med dig och se hela flödet när du gör denna matchning/registrering av betalningen 0470-70 62 00 /Joachim

Joachim E · ‎2024-04-05

Hej Det kan hanteras på olika sätt beroende på om du säljer till företag eller privatpersoner. Enda gången försäjningen skilljs åt är om du säljer till företag inom - utanför EU eller om du säljer till privatpersoner utanför EU. Visar med ett exempel där de vanligaste varianterna av varuförsäljning finns med. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim

Pamela J · ‎2024-04-04

Det var så lite! Vad bra att det löste sig. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-04-04

Hej @Optikern , Huvudregeln är att kontanta in- och utbetalningar (kort, Swish och kontanter) ska bokföras senast påföljande arbetsdag (5 kap. 2 § första stycket BFL). För att dagskassan vid momsperiodsskifte ska redovisas i korrekt period behöver du bokföra dagskassan/försäljningen i en egen verifikation mot ett fordranskonto (ex 1580 Fordring för kontokort) på det datum som försäljningen skedde och därefter boka bort fordran när du bokför bankhändelsen då pengarna kom in på kontot. Du kan läsa mer om detta i informationen nedan: Bokföring av dagskassa Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-04-03

Hej @jerry_1 , Om du vill korrigera så att Kassa och bank stämmer så behöver du kreditera det/de konton som berörs (ex 1930) och debitera konto 2010 Eget kapital. För att boka bort föregående års resultat debiterar du det konto där resultatet är bokfört och krediterar 2010 Eget kapital. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Elisabet Halin · ‎2024-04-03

Tack snälla för svar! Elisabet

Elisabet Halin · ‎2024-04-03

Tack snälla för svar! Elisabet

Joachim E · ‎2024-03-27

Hej Det stämmer som du skriver att det räcker med att lägga hela kostnaden 900 kr på konto 6062. Då momsen kvittas mot en betalning från geldenären. Din faktisk kostnad blir för KFM- avgift utmätningen och KFM- avgift betalningsföreläggandet. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim

Pamela J · ‎2024-03-22

Hej Petra, Nej det blir inte fel eftersom 2023 redan var stängt. Önskar dig en fin fredag! /Pamela

Dranten · ‎2024-03-21

Tack. Tydligt och klart resonemang. / Mats

Pamela J · ‎2024-03-21

Hej Jonte_123, Tack för din fråga. Bokföringen av kostnaden för trängselskatt för resor i tjänsten med privat bil görs i två steg; 1. Bokför kostnaden som en egen insättning: 2018 Egna insättningar Kredit 5616 Trängselskatt Debet 2. Utbetalning från företagskontot till ditt privata konto: 1930 Företagskonto Kredit 2013 Egna uttag Debet Tänk på att du behöver föra körjournal över dina resor i tjänsten samt att kostnaden för trängselskatt ska kunna verifieras med underlag (kvitto/faktura). Önskar dig en fin dag! /Pamela

Joachim E · ‎2024-03-11

Hej Konteringen ser helt korrekt ut och skall inte ge dig någon avvikelse i momsredovisningen. Står det någon varning i momsredovisningen och vad exakt står det i så fall? /Joachim

Kennamer · ‎2024-03-09

Hej Pamela! Tack så mycket för svaret. Det finns står inget VAT nummer, står endast VAT Declared by Amazon.com Services Inc och sedan VAT Import-0SS Jag ska höra med tullverket. Vänliga hälsningar, Kenna

Joachim E · ‎2024-03-07

Hej Då skatteverket godkänt att du får lov att ta kosntaden för hyran på företaget så skall du bokföra kostnaden på konto 5010 Lokalhyra. Kontrollera om det är moms på hyran och bokför i så fall momsbeloppet på konto 2641 ingående moms. /Joachim

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej Nellie 123, Det är inget krav på periodisering förutom vid räkenskapsårs-skifte eftersom kostnaden då ska redovisas det året den tillhör (om man redovisar enligt K1 och fakturan inte överstiger 5 000kr exkl moms behöver dock ingen periodisering göras vid årsskifte). Vid periodisering av kostnad är det mycket riktigt konto 1790 som används. Om du vill periodisera kostnaderna månadsvis kan du göra detta genom att använda funktionen 'Periodisering', mer om detta kan du läsa här: https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/pro//se/content/online-help/purchasing-purchase-invoice-allocate.htm Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej igen, Det ska omräknas till SEK från USD. I bokslutet kontrolleras sedan utgående saldo på konto 1480 och om det behövs så justeras det mot konto 8330 Valutakursdifferens. Om du t ex har ett plussaldo på 1480 och inget innestående saldo i 'Credits' så krediteras 1480 och 8330 debiteras så att utgående saldo på konto 1480 blir noll. Vänligen Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej Jakob79, Tack för din fråga. Om du bokför enligt faktureringsmetoden och ska periodisera kostnaden så blir bokföringen så här: 2023 - Leverantörsfakturan bokförs: 2440 Leverantörsskulder 4 935 Kredit 5620 Lastbilskostnader 4 935 Debet 2023 - Periodisering av kostnad: 1790 4 935 Debet 5620 4 935 Kredit 2024 - Betalning av leverantörsfaktura: 1930 4 935 Kredit 2440 4 935 Debet 2024 - Återföring periodisering: 1790 4 935 Kredit 5620 4 935 Debet Förstår inte riktigt vad du menar med "i december 2023 ligger fakturan som leverantörsfaktura med det dubbla beloppet" så du får gärna förtydliga detta om mitt svar ovan inte hjälper dig. Ha en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-03-05

Hej ThomasH, Tack för din fråga. Jag tolkar det som att du fått en utdelning från en föreningsbeskattad samfälligt och enligt Skatteverkets information ska du ta upp den som intäkt i näringsverksamheten. En sådan intäkt bokförs på konto 3990 Övriga ersättningar, bidrag och intäkter. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Nellie 123 · ‎2024-03-04

Tack för svaret 🙂

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej igen, Båda alternativen du nämner funkar men alternativ ett är mer rättvisande. Vänligen Pamela

Tinna Gunnarsson · ‎2024-02-27

Hej @Magnus4 Tack för att du skriver till oss. Om du har löneperiod innevarande månad och avvikelseperiod föregående månad blir det som du skriver. Är den anställda sjuk i januari så dras sjukfrånvaron av från lönen i februari. Vanligen är det ingen skillnad om det gäller en sjukskrivning eller "vanlig" sjukfrånvaro men för att vara på den säkra sidan bör du höra med ert fackliga avtal så får du svart på vitt vilken hantering som gäller för just er. Hoppas detta besvarar din fråga och att du får en fin eftermiddag. /Tinna

Pamela J · ‎2024-02-27

Hej Anna-Lena6, Tack för din fråga. Om försäljningen inte tillhör huvudverksamheten så är ett bra konto att använda till detta 3990 Övriga ersättningar och intäkter alternativt 3690 Övriga sidointäkter. Momskod beror på om det ska redovisas utgående moms på försäljningen eller inte. Enligt informationen på Skatteverkets hemsida så räknas det som momspliktig försäljning om anläggningen producerar el inom näringsverksamheten och du får ersättning för elen som du matar in på elnätet men dubbelkolla gärna med Skatteverket vad som gäller i just ert fall. Om du ska redovisa utgående moms är det momskod 10 (25%) som gäller och om det är momsfri intäkt är det momskod 42 (0%) som gäller. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Max1985 · ‎2024-02-27

Tack, så tydligt det bara kan bli! 😊

Joachim E · ‎2024-02-16

Hej Det skall bokföras i 2024 men det blir inte en kostnad utan du reglerar enbart en skuld du har för moms. Det bokförs i 2024 mot konto 2650 redovisningskonto för moms för att skulden från 2023 skall regleras. /Joachim

Joachim E · ‎2024-02-12

Hej Om det inte går att hitta informationen på fakturan eller hemsidan så landar det på dig att kontakta företaget och fråga dessvärre. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim

DanielHaghnazarian · ‎2024-02-11

Hej Pamela . gud vad snällt Ditt svar hjälper mig jätte mycket och uppskattar det enomrt. Är så glad att detta forum finns och är så glad att man får ställa lite frågor , för jag har alltid velat lära mig bokföring och det känns så kul att lära sig det nu när man har startat ett eget företag.

Pamela J · ‎2024-02-09

Hej rikardlandrin, Tack för din fråga. Man behöver räkna ut de skattefria intäkterna separat och redovisa dessa i skattemässiga justeringar (INK2S) i fältet 4.5 i företagets deklaration. Om du t ex använder ett program för att göra årsredovisning och deklaration så brukar man redovisa det skattefria beloppet i 'Bokförda intäkter som inte ska tas upp'. Om det kvarstår någon fråga kring specifika funktioner i Visma eEkonomi rekommenderar jag att du slår en signal till programsupporten - https://vismaspcs.se/kontakta-oss. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-09

Hej Sardar, Om yrskesförsäkringen är avdragsgill i din näringsverksamhet kan du bokföra den på konto 6310 Företagsförsäkringar. Om den inte är avdragsgill bokförs den på konto 6992 Övriga externa kostnader, ej avdragsgilla. Bankkontot (19XX) ska vara i kredit (om du betalat försäkringen från ditt företagskonto) och kostnadskontot ska vara i debet. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-09

Hej momomay, Tack för din fråga. Digitalt medlemskap bokförs som inköp av tjänst och om det är en svensk leverantör kan du använda konto 6590 Övriga externa tjänster. Lättast är att aktivera kontot i samband med att du ska använda det. När du skapar en bokföringshändelse och ska välja kontot kan du klicka i "Visa även inaktiva konton" och då kommer du få upp kontot, kan välja det och direkt aktivera det. Alternativt kan du gå in på Inställningar - Kontoplan och markera Visa även inaktiva konton. Bläddra ner till kontot och markera respektive konto och redigera. Bocka i Aktiv inne på kontot. Önskar dig en fin fredag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-08

Hej Tina-43, Tack för din fråga. Du använder kontot där vinsten är bokförd, dvs ett 20XX konto. Detta eftersom vinsten inte är en kostnad utan del av det egna kapitalet. Vänligen /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-08

God morgon! Konto 3056 "Försäljning varor till EG 25% momspliktig" går också bra att använda. Du behöver därmed inte skapa en korrigeringsverifikation. Vänligen /Pamela

Trelleborg66 · ‎2024-02-07

Tack för ditt svar! Det är till stor hjälp!

Pamela J · ‎2024-02-07

Hej carnib, 1. Ja, kontot skapas utan momskoppling eftersom det inte ska redovisas någon moms på själva löpet av varan. 2. Ja- 3. Det gör ingen skillnad vad gäller resultatet och vad gäller deklarationen så är den enda skillnaden att kostnaden hamnar i olika rutor/fält beroende på om man bokför på ett 4-konto eller konto 6991. Du kan hitta de olika kopplingstabellerna här. Det är dock att rekommendera att bokföra på ett 4-konto istället för 6991 eftersom detta avser varuinköp. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-07

Hej Nimo01, Tack för din fråga. Du kan bokföra det totala beloppet på kvittot på konto 5410 med momskod 20 (det går även bra att bokföra på konto 4056 Inköp varor EG 25% med momskod 20). Momskod 20 används eftersom inköp av varor inom EU ska redovisas i ruta 20 i momsdeklarationen och det ska även redovisas en omvänd skattskyldighet i ruta 30 och 48 i momsdeklarationen. Fraktkostnaden behöver inte särskiljas utan räknas som del av köpet av varan/varorna. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-07

Hej Ulrica9, Huvudregeln vid vidarefakturering är att man fakturerar kunden beloppet exklusive moms (i detta fall beloppet på din leverantörsfaktura eftersom den är utan moms) och lägger på den momssats som övriga artiklar på fakturan har. Om artiklarna på fakturan har olika momssatser väljer du den högsta. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-07

Hej Gunilla, Tack för din fråga. Hur mycket såldes maskinen för inkl moms? Tog köparen enbart över det kvarvarande lånet för maskinen eller utväxlades det även några pengar i samband med försäljningen? /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-07

Hej! Ja precis, det blir som mest 31 per månad eftersom man sammanställer allt som skett varje dag och gör en total kontering per dag av detta. Om man inte haft någon försäljning alls en dag så görs ingen kontering den dagen. Ha en fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2024-02-07

Hej Yohanna_a! Tack för din fråga. Det stämmer att hela kostnaden bokförs som en utgift och det ska redovisas en omvänd skattskyldighet på köpet. Du kan bokföra kostnaden för logotypen på konto 4531 "Inköp av tjänster från ett land utanför EU, 25 % moms", alternativt 6930 som nämns här ovan. Det viktiga är att du har momskod 22 på kontot så att köpet redovisas i ruta 22 i momsrapporten samt att det redovisas en omvänd skattskyldighet på konto 2645 (ruta 48 i momsrapporten) och konto 2614 (ruta 30 i momsrapporten). Avgiften från Paypal bokförs på konto 6570 "Bankkostnader" utan momskod. Önskar dig en fin dag! /Pamela

Passion · ‎2024-01-27

Tack Pamela! Mvh, Kim

Joachim E · ‎2024-01-26

Hej Blir inte fel i sig men då måste du istället tänka på att bokföra bort lagervärdet samt bokföra upp kosntaden när varan säljs. Tycker personligen att det är enklare att bokföra upp kostnaden direkt vid inköpet och sedan göra en inventering (månad, kvartals eller årsvis) och då bokföra upp det kvarvarande lagervärdet. Blir lättare att bokföra då. men du kan istället för 4000 använda 1460 om du vill Joachim

Tinne Lestrin · ‎2024-01-26

Hej @Ingenjören! Tack för att du återkopplar. Jag provade detta hos mig och tänker att jag visar flödet. När jag skapar leverantörsfakturan från ett bildunderlag och registrerar den så är konto 2440 kvar. När du lägger upp fakturan så tänker jag att du inte ska använda 1930 på leverantörsfakturan, det sker först när du registrerar fakturan som betald. Jag ser även att du inte lagt upp något konto för moms, så kontrollera gärna om du ska lägga in moms på fakturan eller inte. Såhär ser det ut hos mig när jag lägger in fakturan: När jag sedan går in på Åtgärder - Registrera utbetalning för att registrera leverantörsfakturan som betald väljer jag Företagskontot: Fakturan är nu registrerad som betald, har fått ett verifikationsnummer och när jag tittar på utbetalningsverifikationen är 1930 inlagt, inte 2440: Eftersom du har kontantmetoden så skapas aldrig någon verifikation när du skapar leverantörsfakturan. Alltså bokas det aldrig något på 2440. När du betalar fakturan så konteras den med 1930 i kredit istället, som du ser ovan. Kan det här hjälpa dig med varför din faktura inte balanserar? Återkom gärna i tråden igen om något känns oklart. /Tinne

Pamela J · ‎2024-01-25

Hej igen, Nej du ska inte ändra siffrorna men om du har en balansrapport där tillgångar och skulder är lika mycket och de enda tillgångskonton som finns är de 19XX-konton du uppger och det enda skuldkontot är 2972 så betyder det att 2972 är motkontot till 19XX-kontona. Om du trots allt har en differens så kan du lägga den på 2061 Eget kapital, förutsatt att det inte finns några andra skulder. Vänligen Pamela

Joachim E · ‎2024-01-17

Hej Då det avser ett program som man använder så hamnar detta lite i gråzonen för om det är en programvara men hyr eller köper. Jag skulle säga att det går bra att använda 5420 om man vill, Det går dock lika bra att lägga det som t ex en IT tjänst på t ex konto 6540. Konto 5200 är mer avsett för hyran av en fysisk sak tex en kassa apparat eller en kortläsare. Vet att vissa vill ha alla programvaror oavsett om det är en fysisk program eller en tjänst på 5420 för att kunna lägga andra typer av IT tjänster på konto 6540. Resultatet blir ju det samma och det är lite upp till den som bokför att välja vart man vill ha kostnaden. Joachim

Joachim E · ‎2024-01-10

Hej Du kan korrigera dina konteringar där du har haft en avgift. Du behöver lägga till en momskod och fördela moms. Visar med ett exempel på hur en avgift på 100 kr skall bokföras.. Observera att det inte är en komplett kontering utan den visar enbart raderna som påverkar avgiften. Joachim

Joachim E · ‎2024-01-07

Hej Det beror på vilket år bidraget skall höra till. är det ersättning för 2023 eller ett bidrag för framtida utbildningar/Investeringar? /Joachim

Joachim E · ‎2023-12-20

Hej När du gör den spelar inte så stor roll så länge du daterar den bokförda transaktionen med datumet 2023-12-31. De flesta gör detta i samband med att bokslutet för 2023 upprättas någon gång under våren 2024. brukar som regel vara bra att avvakta med att göra denna justering tills året är helt avslutat och bokslutsarbetet påbörjas. /Joachim

Pamela J · ‎2023-11-30

Hej Oscar, Tack för din fråga. Då vi inte har någon insyn i din bokföring behöver jag hänvisa dig till en redovisningskonsult som kan hjälpa dig att dubbelkolla bokföringen innan du skickar in din NE-bilaga. Jag tror inte det är möjligt att redovisa huvudboken till Skatteverket men dubbelkolla gärna direkt med dem för att vara säker. Önskar dig en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2023-11-30

Hej Linda, Tack för din fråga. Om verkstaden ägs/hyrs av företaget får man normalt sett göra avdrag för övervakningskameror och detta bokförs då på konto 6370 Kostnader för bevakning och larm. Jag skulle dock råda dig att dubbelkolla med Skatteverket vad som gäller i ditt fall. Ha en fin dag! /Pamela

Joachim E · ‎2023-11-20

Hej Det ser ut som du lagt in fakturan i systemet under inköp. Ser det på att konto 2440 är använt. När du lägger ut privata pengar så behöver du inte lägga in fakturan i eEonomi utan du gör istället en manuell kontering från Bokföring > Verifiaktioner > Ny verifikation. Du kan gå in under Inköp > Leverantörsfakturor. klicka på raden och välj ångra faktura under åtgärder. När du har ångra leverantörsfakturan så går du till Bokföring > verifiaktioner. tryck på knappen ny verifiaktion och lägg in en kontering som ser ut som nedan. 2018 egen insättning kredit 6500 Övriga externa tjänster Debet 2641 Ing moms Debet. Önskar dig en fortsatt fin dag Joachim

Joachim E · ‎2023-08-01

Inga problem alls Önskar dig en lika go vecka. Joachim

Pamela J · ‎2023-07-21

Hej Kronqvist, Tack för din fråga. Eftersom kostnaden för registreringsavgiften inte är avdragsgill kan du bokföra den som eget uttag på konto 2013. (Konto 6992 går dock också bra men detta konto används vanligtvis inte i enskild firma då det är samma sak som eget uttag). Ha en fin fredag och trevlig helg! /Pamela

Pamela J · ‎2023-07-21

Hej GladAmatör! Det stämmer alldeles utmärkt det du skriver. Korrigera verifikationen för årets resultat och ändra beloppen på 2099/8999 så att de inkluderar de 35 örena. Överför därefter de korrekta balanserna till 2023. Ha en fin dag och trevlig helg! /Pamela

Pamela J · ‎2023-07-20

Hej sesam01, Förutsatt att de angett ett VATnummer som är inom EU och att varan skickats från ett lager i EU så låter det som att du kan hantera detta som ett inköp inom EU och att du inte kommer få en tulldeklaration, eftersom det då inte blir någon import då varan skickas via EU. Nej ingen ingående svensk moms får dras av om det avser inköp inom EU utan du redovisar en fiktiv moms (lika mycket ingående som utgående). Mer om detta kan du läsa här och här. Ha en fortsatt fin dag! /Pamela

Pamela J · ‎2023-07-20

Hej GabrielS! Tack för din fråga. Jag tror jag vet vad som är fel. När du ska redovisa den fiktiva momsen för inköp av tjänst inom EU så behöver du välja momskod 21 på konto 6540 IT-tjänst. Då kommer programmet fördela den fiktiva momsen (lika mycket ingående som utgående) automatiskt på konto 2645/ 2614. Testa därför att korrigera verifikationen så att den blir så här: Momsrapporten bör nu inte längre ha någon avvikelse. Återkom gärna om något är oklart och ha en fin dag! /Pamela

Elisabet Halin · ‎2023-07-19

Hej igen! Tack snälla! Nu tror jag att jag förstår och att har det hela klart för mig! Elisabet

Produkter & tjänster

Utbildningar

Forum

Visma Spcs