Hej @Tinna Gunnarsson    Jag förstår att det är Skatteverkets beräkning som gäller. Men, nog måste ni ta någon form av ansvar för att era beräkningar stämmer? Om ni inte med rimlig sannolikhet kan garantera det genom verifiering av ert system så anser jag att funktionen skall tas bort.   Texten "Förfrågan till Skatteverket", se bild, är direkt missvisande om ni har egna beräkningar eller tabeller (som kan vara fel). Den måste ni ändra.     För egen del så har jag förstått att jag behöver läsa ut förmånsvärden via Skatteverkets hemsida så jag är inte i behov av mer support. Ni bör självklart felsöka och informera era kunder om att de måste kontrollera värdena via Skatteverket. Fler än jag har kanske betalat för högt (eller lågt) förmånsvärde.   Vill ni ha mer uppgifter från mig så bistår jag gärna.   mvh, stabo ... View more

Tack för tydligt besked. Då gör jag som du svarade och använder Skatteverkets beräkning och sparar underlaget.   Vill förstås att ni svarar i tråden vad ni kom fram till. Om det finns ett systematiskt fel (som berör fler bilmodeller) så behöver det kommuniceras så att användarna får möjlighet att korrigera sina värden.   mvh, stabo ... View more

Hej @Carina,   Jag stämde av en annan av företagets personalbilar och för den överensstämde beräkningen mellan Visma Lön 600 och Skatteverkets beräkning. Jag är av uppfattningen att Visma hämtar förmånsvärdet hos Skatteverket, dvs att programmet inte har en egen beräkning (jmf FOS-förfrågan). I så fall bör det vara någon information som inte går fram korrekt (eller så gör jag fel).   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson    Tack för uttömmande svar. Jag hoppas det även kan hjälpa någon fler i framtiden.   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson    Justeringen fungerade utan problem, men jag noterade att det är kalenderdagarna som styr semestergrunden och därför är det 9446 som måste användas i det här fallet. Hur registrerade frånvarotimmar räkas om till kalenderdagar har jag inte fått grepp om.   Jag förstår fortfarande inte riktigt hur 3146 fungerar. Försöker med ett exempel; en person har varit sjukskriven mer än 180 dagar och är tillbaka och arbetar 75%. Skall man då använda 3146 och notera 25% (procent av dag)? I så fall, blir då 75% av dagen semestergrundande?   För övrigt så borde jag skapat ett tillägg för att justera lönen till 90% av bruttolönen istället för att krångla med modifierade lönearter för sjukskrivning. 🙂   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson ,   Tack för ditt svar, tydligt som vanligt!   Justeringen gjordes genom att löneart 3146 modifierades (3146x skapades) för vilken beräkningsformeln ändrades. Detta blev rätt avseende lön men fel avseende semester och sjukfrånvaro vilket är mindre viktigt nu men en lärdom.   Om jag förstår rätt så gör jag en extra lönekörning (för den aktuella personen) med löneart: 9445 - Justering ej semestergr. frånvaro, tim: -x timmar eller 9446 - Justering ej semestergr. frånvaro, hela kaldgr: -y dagar     Sen blir jag nyfiken på hur löneart 3146 fungerar. Rutan "Semestergrundande lön" är ursprungligen ibockad och då tolkar jag det som att tid registrerad med den lönearten är semestergrundande?   mvh, stabo     ... View more

Hej, Ja jag hoppas på att höra från några andra.   I mitt företags försäkrings- och pensionspolicy beskrivs villkoren för löneväxling och bland annat att den skall vara kostnadsneutral för företaget. Det blir den inte om man gör sjukavdrag på lön efter löneväxling om man inte justerar månadsinbetalningen.   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson ,   Tack för svar. Jag förstår hur systemet fungerar och säger inte att det är fel.   Men, jag tror det finns många som inte justerar inbetalningen av löneväxling vid sjukdom och "bristen" gäller ju även vid kortare sjukskrivningar eftersom löneväxlingsbeloppet i så fall betalas ograverat vid sjukdom.   Skulle vara intressant att höra hur andra företagare har tänkt - eller inte tänkt - i den här frågan. Ett sätt är att någon/några gång under året justera månadsinbetalningen för löneväxling så att årsbeloppet stämmer med den verkliga bruttolönen. Självklart bör VAB och annan frånvaro hanteras på samma sätt.   Att särbehandla (läs: gynna) de som löneväxlar måste vara fel.   mvh, stabo         ... View more

Hej, Jag har inte sett att det finns någon sådan funktion men det vore önskvärt. I mitt företag så avskaffade jag karensavdrag för många år sedan och jag skulle vilja kunna spara det som en företagsinställning.   mvh, stabo ... View more

Hej, Om du registrerar sjukdom med snabbval så finns det en ruta "Skapa inte en karens" som du kan kryssa i.   mvh, stabo ... View more

Hej,   Jag hakar på tråden.   Håller med om att ATF inte skall användas som flex med möjlighet att ta ut mer än vad som finns ackumulerat. Om detta ändå sker, exempelvis p.g.a. av att en anställd inte har koll på sitt saldo och bokför frånvaro mot ATF, blir det saldot då negativt till det fyllts på igen?   mvh, stabo     ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson    Det var just den effekt du beskriver, dvs att löneart 3334 del av dag inte summeras till hela dagar, som jag ville belysa. Jag noterade detta innan förra årets semesterårsavslut och blev då informerad av supporten att summera antalet enskilda timmar, dock ej ledighet hel arbetsdag/kalenderdag samt ledighet 8 timmar som summeras automatiskt, och boka upp motsvarande antal hela dagar via en extra lönekörning mot löneart 9446.   Detta ska alltså göras innan semesterårsvslutet och kan förstås ske på aprillönen (för företag med semesterår 1/4 - 31/3) istället för en extra lönekörning.   Om löneart 3334 används vid fåtal tillfällen/timmar per år så skall man förmodligen inte göra någon ombokning. I mitt fall så används denna löneart för att ge möjlighet till flexibel deltid och då ska antalet intjänade semesterdagar påverkas.   Glad påsk!   mvh, stabo   P.S. Jag avslutar med ett tips till den som orkat läsa ända hit. Titta på om ni inte också tycker det är mer rätt att skapa en löneart (exvis 33341) så att övrig frånvaro beräknas mot det antal timmar för månaden som frånvaron gäller, se beräkningsformel nedan. Om ordinarie 3334 används så kan resultatet bli att den anställde blir skyldig pengar (eller att avdraget blir för lågt).   Beräkningsformel: -(Månadslön/(PeriodensArbetsdagar*8)) ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson    Tack för snabbt svar som alltid.   Jag tänkte att tidpunkten för den extra lönekörningen avgör om det blir rätt antal dagar (eller rätt belopp) på det nya semesteråret och att man därför borde justera innan semesterårsavslut med en extra lönekörning (alternativt på april månads lön).   Om jag förstår rätt så innebär löneart 9446 att Visma lön ges information om hur många hela dagars icke semestergrundande ledighet som har tagits ut. Enskilda timmar räknas inte automatiskt om till hela dagar och påverkar således inte beräkningen. I normalfallet är detta helt korrekt men i de fall man använder löneart 3334 för att minska en persons tjänstgöringsgrad så blir det fel om de enskilda timmarna inte "bokas om" till motsvarande antal hela dagar.   UPPDATERING: Jag kollade med supporten och ombokning av timmar till hela dagar bör göras innan semesterårsavslut, dvs för företag med semesterperiod 1/4-31/3 är det lämpligt att göra detta på aprillönen.   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson    Jag tar upp den här gamla tråden igen :).   För de som vill gå ner i tid temporärt så använder jag en modifierad variant av löneart 3334 (modifierad för att anpassas till antal timmar under den aktuella perioden). Eftersom det oftast handlar om timmar per dag, inte hela dagar, så fick jag råd av Vismas support att omvandla timmarna till hela dagar via en administrativ/extra lönekörning med löneart 9446 en gång per år.   Nu min fråga, ska jag göra detta efter eller före aprillönen (vi har semesterår 1/4 - 31/3)? Förra året gjorde jag det i maj.   mvh, stabo ... View more

Hej, Jag hittade den här tråden och förundras över svaret att Visma tvingats prioritera andra förändringar, det är ju trots allt sju år sedan frågan ställdes. Utan att på något sätt vara syrlig så tycker jag det vore ärligare att svara att frågan inte är prioriterad och uppmana användaren att själv skapa en löneart som fyller syftet. Så får jag göra i alla fall.   mvh, stabo ... View more

Hej,   Så här blir beräkningsformeln för sjukavdrag per dag för den arbetsgivare som vill ersätta sjukskriven personal så att den totalt erhåller 90% av ordinarie lön med ersättning från Försäkringskassan inräknad:   -(MånadslönEfterLöneväxling-(0,9*MånadslönEfterLöneväxling-36540))/PeriodensArbetsdagar   Observera att formeln bygger på att den anställde får maximal ersättning från Försäkringskassan vilket för 2024 är 36 540 kr/månad.   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson,   Som jag ser det så ger 3120 inte resultatet att den totala sjuklönen (ersättning från Försäkringskassan + sjuklön från arbetsgivaren) blir 90% av den ordinarie lönen. Prova gärna mitt exempel och se om du håller med.   Jag gör en anpassning av beräkningsformeln och publicerar den här efter att jag verifierat den.   Upplägget ovan är inte unikt för mitt företag.   mvh, stabo ... View more

Hej,   Jag saknar löneart som hanterar de fall där arbetsgivaren betalar mellanskillnaden från Försäkringskassans sjukersättning och till exempelvis 90% av ordinarie lön. Detta är vanligt förekommande i kollektivavtal och hos arbetsgivare utan kollektivavtal som ser vinsten i att långtidssjuka inte hamnar i ekonomiska problem (också) och därför får ännu svårare att komma tillbaka.   Frågan gäller löner över 10 pbb och dag 15-90 och jag tycker inte att löneart 3120 ger det resultat jag hade förväntat mig   Ett räkneexempel (22 dagars månad): Månadslön 75 000 kr * 0,9 = 67 500 kr Försäkringskassan ersätter med: 36 540 kr Mellanskillnad: 30 960 kr   Ordinarie lön per dag: 75 000 kr / 22 = 3 409,10 kr Sjuklön per dag för att erhålla 90% av lönen: 30 690 kr / 22 = 1 395 kr Sjukavdrag per dag: 2 014,10 kr   mvh, stabo ... View more

Hej Cecilia,   Tack för mycket värdefull information. Med din information om att Löneperiodens arbetsdagar baseras på den faktiska perioden så bör jag enkelt kunna kopiera och modifiera löneart 3334 (kompletterat med *8 för att få antal timmar). Jag testar i nästa lönekörning och uppdaterar det här svaret.   Visma Lön 600 är smartare än jag trodde!   Igen, stort tack!   mvh, stabo ... View more

Hej Tinna,   Tack för svar!   Jag hade nyss en tid mer era specialister där vi diskuterade frågan om hur man bäst gör för personer som vill gå ned i arbetstid och till ett mycket oregelbundet schema. Att ändra anställningsformen till timanställd var slutsatsen.   Men, i samband med september månads lönekörning så tittade jag vidare på löneart 3334 och kom fram till att jag enkelt skulle kunna kopiera och modifiera den om jag bara hade tillgång till parametern antal arbetsdagar under föregående period.   Eftersom månadens lönekörning innehåller avvikelser till och med den föregående månaden så vore det naturligt att basera löneavdrag på rätt antal dagar för den aktuella månaden. Självklart så kan man använda 21 dagar (eller egentligen 175 timmar i mitt fall) som standard för en månad men varför inte göra det korrekt?   Antal dagar i aktuell period finns tillgänglig så att lägga till antal dagar i föregående period som en parameter måste vara tämligen enkelt.   Jag kan förvisso skapa en formel där dagarna är hårdkodade och uppdatera den inför varje lönekörning men det känns inte som en bra lösning.   Hoppas på att få gehör för ett modest önskemål. 🙂   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson ,   Tack för ditt svar! Jag blev tvungen att lägga in sjukskrivning under helgen för att få en sammanhängande 14-dagarsperiod. I lönekörningen så ändrade Visma lön 600 automatiskt till 0 timmar på helgen så det blev helt korrekt.  mvh, Stabo ... View more

Hej @CarinaEsp ,   Jag hakar på en närliggande fråga, hoppas det är ok.   En anställd (med 100% schema) har varit deltidssjukskriven pga en motorcykelolycka men kunnat arbeta oregelbundet allt efter att det funnits uppgifter och att "sjukdomstillståndet" så tillåtit. Jag noterar antal sjukskrivningstimmar dag för dag men undrar hur jag skall göra för mellanliggande helger? För att jag skall få rätt löneart från dag 15 så verkar jag behöva notera sjukskrivning under två helger (systemet slår inte ihop perioden automatiskt vilket jag tror beror på att jag noterar olika antal timmar per dag). Blir det rätt med löneavdrag pga sjukdom under helgen och skall det i så fall vara 100%?   Tacksam för svar.   mvh, Stabo ... View more

Hej igen @Tinna Gunnarsson    Nu är det dags att göra första lönekörningen med minskning av tid (smygstart på pensionen) för den person jag tidigare frågade om. Blir det rätt att använda kod 3334 eller bör jag anpassa den på något sätt?   Personen ligger alltså kvar på 100% schema med full frihet att jobba eller vara ledig med viss begränsning i vad uppdragen tillåter.   mvh, Stabo ... View more

Hej Tinna.   Tack för svar. Om det är så enkelt som att den anställde ligger kvar på 100% och registrerar rätt frånvaro (inte semestergrundande) så är det mycket smidigt.    Förstod jag rätt att om man byter schema (exempelvis från 100% till 75%) så minskar antalet semesterdagar (sparade och innevarande) i motsvarande grad och vice versa?   Min personal säger varje år nej till kollektivavtal med motivering att "det kan bara bli sämre". Rättvisa är när det är bra för personalen och det betyder alltid mycket bättre villkor än vad något kollektivavtal kan erbjuda (inget karensavdrag, 90% av lönen vid VAB, en veckas semester om man köper hund etc etc). 🙂   mvh, stabo ... View more

Hej,   Jag hakar på den här tråden med en närliggande fråga. Bakgrunden är att en anställd - som närmar sig pension - önskar ändra sin arbetstid från 100% till att vara ledig under den ljusa årstiden. I realiteten så gissar vi dock att det snarare blir 25% än 0% under den ljusa årstiden och kanske inte riktigt 100% höst och vinter.   1) Hur hanterar jag detta bäst i Visma?   2) Hur gör Visma (Lön 600) med sparade semesterdagar om arbetstiden ändras, räknas antalet om i samband med att arbetstiden ändras eller finns det ett "minne" i semesterdagarna som innehåller den sysselsättningsgrad som gällde då de tjänades in? I annat fall så skulle det vara till fördel för en anställd att öka sin sysselsättningsgrad i samband med semester och till nackdel i fallet jag beskriver ovan.   mvh, stabo ... View more

Hej @Tinna Gunnarsson, Tack för tipsen. Jag hade kontrollräknat och körde skarpt i lönekörningen med korrekt resultat. Skulle inte varit värre än att jag hade fått radera och göra om lönekörningen. 🙂 Kanske är mitt företag först med VAB-tillägg? mvh, stabo ... View more

Hej @Agnes Ohrling,   Tack för svar!   Jag har inga avtal att förhålla mig till (personalen vill inte ha kollektivavtal, "Då blir allt sämre" säger de och har säkert rätt :)) så beräkningen är förhållandevis enkel. Jag tar en kopia av 1181 som jag benämner VAB90 (ersättning upp till 90% av lönen). Beräkningen för tillägget blir ungefär:   (Månadslön (brutto)/22 - 1066) x 0,9   Förklaring: - 1066 kr är max ersättning (brutto) från F-kassan/dag. Alla anställda har högre lön än brytpunkten (29750 kr för VAB). För löner under brytpunkten så ersätts 1066 i formeln med 0,8 x månadslön (brutto)/22. Notera att F-kassan ersätter med lite mindre än 80% av lönen (baserat på årsinkomst) så den som vill ha exakthet får modifiera beräkningen. - Ungefär 22 dagar på en månad, går kanske att hitta den korrekta uppgiften som parameter i Visma och programmet har säkert annan benämning för bruttomånadslön.   mvh, stabo     ... View more

Hej Tinna,   Tack för svar och positiv energi.   Om du - eller någon annan  - har möjlighet att hjälpa till med en utförligare instruktion om hur man ställer och matar in beräkningen så vore jag tacksam. Det bör finnas exempel på hur man skapar lönetillägg för exvis 90% av lönen vid föräldrapenning som man kan utgå från.   Skall man sedan använda den nya lönearten istället för 3318 (VAB) eller blir det en kombination av flera?   mvh, stabo ... View more

Hej @Fd medlem,   Det stämmer att fälten 4.13 och 4.15 refererar till INK2S och 1.1 till huvudblanketten och det var endast dessa jag justerade.   mvh, stabo ... View more

Hej @Fd medlem ,   Jag gjorde bara dessa ändringar i INK2. Vill du vara helt säker så kollar du med Skatteverket. De brukar svara tydligt och tämligen snabbt.   Notera att deklarationen enbart är en del, själva reduktionen av arbetsgivaravgifter får du genom att uppdatera arbetsgivardeklarationerna. Inkomstdeklarationerna behöver uppdateras för samtliga år eftersom resultatet förändras. Sedan behöver den skattemässiga effekten hanteras i bokföringen, men det görs enbart i år.   Hoppas det löser sig!   mvh, stabo ... View more

Kul om kunskapen kommer fler till nytta. Hoppas jag inte glömde något men tveka inte att skriva i tråden igen så skall jag försöka komplettera vid behov.   mvh, stabo ... View more

Hej,   Jag ska försöka sammanfatta mina erfarenheter från samma angenäma problem. Förutom redovisning av arbetsgivaravgifterna (som Carina har kommenterat) så måste du hantera deklarationen (om det inte är små belopp men i så fall är det inte mödan värt, kolla med Skatteverket om du är osäker).   - Uppdaterade arbetsgivardeklarationer ger en påverkan på resultatet för det aktuella året och därför måste inkomstdeklaration (INK2) uppdateras för dessa år. I det här fallet ökar det beskattningsbara resultatet. - INK2 uppdateras genom att beloppet i ruta 4.13 ökas det år som avdraget gällde. Bokföringen uppdateras inte eftersom du har gjort bokslut. - I deklarationen för det år du får tillbaka pengarna så justerar du ned INK2 ruta 4.13 med samma belopp. På så sätt så tar skatteeffekten ut varandra. - Notera att ändring i ruta 4.13 påverkar 4.15 som slutligen påverkar 1.1   För bokföringen så rekommenderas att du bokför den extra skatten på ett separat konto, exempelvis 8920 "Skatt p.g.a. ändrad beskattning". På så vis håller du isär årets beskattning (konto 8910). Om jag minns rätt multiplicerar man ökningen av resultatet med bolagsskatten (21,4%) och bokför det på 8920. Om bolagsskatten ändrats från det tidigare året så kan det behöva beaktas. Detta bokförs på ett separat verifikat daterat den 31/12 det år du fick tillbaka pengarna med 8920 Debet, 2510 Kredit.   Jag redovisade återbetalningen till Skattekontot 1630 Debet, 75xx Kredit på ett separat verifikat daterat den sista i månaden då pengarna fanns på Skattekontot.   Hoppas det hjälper! Jag fick ovärderlig hjälp av Speedledgers support och supporten för Årsredovisning Online för att lösa detta.   mvh, stabo ... View more

@CarinaEsp ,   Återigen tack för tydligt och bra svar. Jag gör som sagt ett inlägg efter att jag fått Skatteverkets svar.   mvh, stabo ... View more

Hej @CarinaEsp ,   Stort tack för ditt förtydligande, nu tror jag att jag förstår hur det hänger ihop men en kontrollfråga i alla fall. Med "läggas tillbaka när du gör skatteberäkningen", avser du då att jag skall göra en manuell verifikation i bokföringen med datum 2020-12-31 och debitera 75xx eller är det enbart deklarationen du menar?   Återstår att se om jag kommer ihåg det när det är deklarationsdags men det tror jag :).   Jag skriver ytterligare i den här tråden efter att jag har uppdaterat inkomstdeklaration 2 för 2019 samt när Skatteverket har återkommit.   mvh, stabo ... View more

Hej,   Frågan är lite mer komplex än jag trodde. Efter diskussion med Skatteverket så har jag fått besked att inkomstdeklarationen (2) för 2019 skall uppdateras men inte bokföringen för 2019 eftersom ju bokslut har skett. De återbetalade avgifterna (som härrör 2019) skall bokföras som en intäkt under 2020 och under 2020 "justeras bort så det blir plus/minus noll". Hur det sistnämnda sker är jag osäker på men har vänt mig till Skatteverket igen. Troligen är det något som får hanteras i deklarationen för 2020.   Om någon har kunskap så hjälp gärna till om/hur detta hanteras i deklarationen och i bokföringen.   mvh, stabo ... View more

Tack för snabbt och tydligt svar!   mvh, stabo ... View more

Hej,   En kompletterande fråga. Finns det några hinder att betala ut friskvårdsersättning utanför lönen, exempelvis via en omkostnads-/reseräkning?   Mvh, Stabo ... View more

Hej, Att löneprogram bara tittar på aktuell månad är ett generellt problem (inte bara Visma) som kan medföra problem när året summeras.   Framförallt tänker jag på det omvända problemet om man en månad får lägre lön, exempelvis pga sjukskrivning. I det fall en anställd under året redan har ackumulerat en lön så att brytpunkten för statlig skatt passerats så borde det finnas en automatik i löneprogrammet att även kommande löner beskattas med statlig skatt (eller för all del den nu borttagna värnskatten). Alternativt bör programmet åtminstone uppmärksamma detta.   Jag försökte förklara detta för lönekontoret hos en tidigare arbetsgivare men det fanns ingen förståelse för att man tittade mer än en månad åt gången oavsett hur mycket information man hade.   Mvh, Stabo     ... View more

Både ja och nej. Om man jämför att köpa, eller leasa, en ny bil privat med en identisk förmånsbil så är det min uppfattning att förmånsbilen (alltid) ger en lägre milkostnad.    Om man kör mycket i tjänsten så är det direkt olämpligt att välja en förmånsbil. ... View more

Tack för svaret. Jag är av samma uppfattning även om jag tycker det är märkligt. Upplägget minskar värdet för de som använder den mycket i tjänsten.   Mvh, stabo ... View more

Klokt, tack för snabbt svar ... View more

Jag hakar på den här frågan. Vet ni om man måste ha korrekt SNI-kod, exempelvis 93191 Tävling med hästar för att få ta upp kostnad/intäkt som i den här frågan eller kan man anse att detta kan ingå i ett företags verksamhetsbeskrivning om den innehåller exempelvis "finansiella placeringar"? ... View more

Hej! Jag tog en genväg och uppdaterade AGI direkt på Skatteverkets hemsida utan att gå via Visma lön. Såvitt jag kan förstå blir det skattemässigt rätt men lönespecifikationerna i Visma blir förstås inte uppdaterade. Finns det något problem med detta tillvägagångssätt? Jag avser informera berörd personal om de justeringar som gjorts. Mvh, stabo ... View more

Tyvärr så kan man inte det (besked från Skatteverket). AGI ska justeras till att bli rätt för varje månad. Varför vet jag inte, resultatet borde bli samma. Tidigare skulle man sätta upp hela förmånsvärdet den månad försäkringen betalats men nu kan/ska man göra det månadsvis vilket det finns fördelar med. För att justera för 2018 krävs mycket admin inkl ny deklaration för de anställda och det påverkar säkert bokslut mm. Mvh, stabo ... View more

Tror man ska ta sig en funderare innan man gör jobbet att justera. Blir snabbt mycket administration med begränsat resultat. ... View more

Helt rätt förstås. 🙂  Borde jag ändå justera i Visma lön av någon anledning? ... View more

Hej, Jag fick ett skriftligt besked från LF, men det finns information även på Skatteverkets sidor. Hittade också den här informationen på Visma när jag letade. https://vismaspcs.se/ditt-foretagande/skatter/formansbeskattning-sjukvardsforsakring Mvh, stabo ... View more

Kan det vara så enkelt? 🙂 ... View more

Hej, Jo jag förstår det och inser att jag var otydlig. I mitt företag gör jag alltså inget karensavdrag och jag undrar hur jag skall hantera det. ... View more

Aha, en "språkförbistring", klantigt av mig. Avsikten med frågan var egentligen inte att reda ut vilket år deklarationen görs utan hur gränsbelopp hanteras för nystartade företag med förlängt räkenskapsår. För mig var det en positiv nyhet att kunna använda schablonbeloppet för år 1 och lönegrundat belopp för år två. Det vill säga ett större utrymme för aktieutdelning med lägre skatt. Eftersom det var ett förlängt första räkenskapsår så tas detta i deklarationen 2019. ... View more

Nu förstår jag inte. Om bolaget startades i november 2017 så fanns det ju ingen som ägde aktierna vid ingången av 2017? ... View more

Tack för snabbt svar som vanligt. Är det någon skillnad om du startar ett bolag under slutet av ett år och har förlängt räkenskapsår, dvs inte köper det? ... View more

En kompletterande fråga, eller kanske påstående. Om man i det här fallet inte tar med 2017 så bommar man väl möjligheten till att ackumulera schablonbeloppet (eller gränsbelopp enligt huvudregeln om man har tillräckligt löneunderlag) för framtida aktieutdelning till lägre beskattning? ... View more

Som vanligt med bokföring så finns det många sätt. Jag väljer att använda 1680 som du beskriver.  ... View more

Tack! Ursprunget till min fråga var just en vånda att blanda in 6072 då det inte är en representation för mitt företag och det borde kunna leda till frågor från Skatteverket. Har du förslag på lämpligt kontonummer för bokföring via ett avräkningskonto? ... View more

Tack för snabb respons, blir det rätt så här? Jag bokför kostnaden mot 6072 och drar av ingående moms. Jag fakturerar kostnaden (exkl moms och lägger på 25%). När fakturan betalats så delar jag upp kostnaden och det belopp som gäller för representation bokförs mot exvis 3590 Övriga fakturerade kostnader. ... View more

Hej, Det tog till nästa lönekörning innan jag tittade på detta igen. Inställningarna är satta som beskrivs ovan, dvs ska vara korrekt men beloppet kom inte med. Kostnaden som angivits i flik 3 (i kolumn "Á-pris") var satt inom parentes och jag hade inte angivit någon kvantitet. Säkert det som orsakade "felet". Om jag anger Kvant=1, Enhet=Kronor, aktuell kostnad i kolumn "Á-pris" så sätts kostnaden under "Belopp" ändå inom parentes. Skattegrundande belopp och arbetsgivaravgiften räknas dock upp så det verkar bli korrekt. Behöver jag justera den tidigare månadens lönekörning eller kan jag låta den vara eftersom beloppen inte kom med och bara höja det ackumulerade beloppet den här månaden? Mvh, Stabo ... View more

Hej Sofia! Tack för bra/tydligt svar. Jag trodde att förmånen skulle innebära att en högre skatt/arbetsgivaravgift automatiskt dras men det verkar inte vara så. Kan jag lägga in en koppling så att det sker (eller brukar man inte göra det)?  Mvh, Stabo ... View more

Logiskt. Tack för snabbt svar! ... View more