Hmmm.. Vårdförsäkringen bör väl vara avdragsgill till 100 % men bara förmånsbeskattas till 70%? Vilket då innebär att underlaget för arbetsgivaravgift skall vara 70% även det. D.v.s underlaget för skatt och arbetsgivaravgift skall vara 280 kr. I övrigt så håller jag nog med.  ... Visa mer

Räntan bokas mot typ 8313. Avgifterna typ 3591 ... Visa mer

Det är minst sagt lite tråkigt att kunder som måste göra e-faktura inte kan samarbeta med oss byråer i Webbfaktura. Åtminstone inte utan att vi på byrån också måste kosta lite pengar. För så vitt jag förstår det så kan ju e-ekonomifakturering göra detta men då kan det programmet inte samarbeta med oss som valt t.ex. Visma Adm. Irriterande. Antar väl att man iofs skulle kunna köra eEkonomiSmart och sedan exportera sie-filer till oss varje månad... Eller finns det något annat förslag när en kund jobbar mot kommuner, måste alltså göra e-faktura, vi blir för dyra om vi skall fakturera och vi jobbar med lokala program? ... Visa mer

Tyvärr inte då jag använder ett "riktigt" bokföringsprogram (Visma Adm2000) ;-)... Finns det inte någon möjlighet att göra en bortskrivning eller så? Det du kan göra annars är väl att boka hela som betald och sedan boka ett uttag från kontot av skattedelen. Det blir ju rätt på sista raden liksom. Lycka till! ... Visa mer

Skulle nog välja att ta "smällen" med att skriva ut fakturorna. Framförallt om kunden skulle byta byrå eller lägga ner. Då måste ju kunden förvara detta räkenskapsmaterial på ett säkert sätt under lagstadgad tid. Inget som jag som byrå skulle vilja ha på mitt samvete. Gäller för övrigt en hel del s.k digital media idag. Det finns inga bra system där kunden/företaget kan lagra sitt räkenskapsmaterial på ett säkert och spårbart sätt. T.ex. mailade leverantörsfakturor i pdf. Där är ju utskriften en kopia. Jag vet att jag sett att Visma någonstans gett rådet att man i sitt mailprogram skall skapa en mapp åt dom. Men det är ju knappast ett säkert sätt. Man kan inte heller använda dropbox, onedrive eller liknande för dom ligger utomlands. Så lite papper är oftast enklare... men ack så otidsenligt (om nu det är något fel)..... ... Visa mer

Med tanke på vad vi var med om vid en lite glims i det lokala nätverket så skulle jag nog aldrig välja annat än fjärrskrivbord. Vi kör så från vårt filialkontor och vår egentliga tanke var att köra allt så från alla arbetsstationer och mot servern. Men det var något som åtminstone då inte funkade med byråstöd. Skall definitivt kolla det när vi under året skall titta på ny serverlösning. Vore rätt skönt att bara kunna uppdatera programmen på servern och slippa arbetsplatsinstallationerna. Och dessutom slippa övriga uppdateringar av övriga program.  ... Visa mer

Avdragen källskatt i utlandet brukar vara lite mysko att få tillbaks, beror även på om vi har dubbelbeskattningsavtal. Kollade lite på nordisketax.net som är bra sida för sånt här. Där framgår att du skall uppge denna skatt i samband med deklarationen i Sverige. Boka skatten som eget uttag eller möjligen egna skatter för det är det korrekta. Begär sedan avräkning av skatten när du deklarerar. Lycka till! ... Visa mer

Det programmet skall föreslå, om du har allt rätt, när du trycker på konteringsstämpeln är den skattekostnad som räknats fram. Det kan iofs vara samma belopp som står längst ner på bilagan men bara om du saknar övriga skatteskulder och du skall inte heller ha betala någon preliminärskatt. Konteringsförslaget skall bli samma som skattekostnaden. Lycka till! ... Visa mer

Googlade och leads är tydligen "en potentiell kund" så jag antar att du köpt någon form av kundregister eller adressregister. Vilket som så skulle jag nog välja övrig reklam eller någon form av försäljningskostnad. Intressant (och irriterande) med alla dessa nya ord som egentligen bara är nya utan att vara bättre. Lite som P3 som haft en feed. Det är bara en vanlig sändning ju!.....Och gymnasium som nu måste heta College för att duga.... märklig värld vi lever i.....ooops nu blev jag lite grinig gubbe tror jag.... Lycka till.... ... Visa mer

Idag så måste man även tänka på vad man använder jordbruksmark och byggnader till. Skog är alltid ekonomisk verksamhet. Jordbruksmark är det om du odlar och säljer eller använder som bete till djur som du säljer. Ekonomibyggnad är del i ekonomisk verksamhet om den används där. Om du t.ex. har ridhästar (hobby möjligen) och marken används till dessa så blir varken byggnad eller mark ekonomisk verksamhet. Har du då ingen skog så är du icke företagare och får därmed inte heller t.ex. lyfta moms på reparationer av byggnaden. Även om den till taxeringen är en ekonomibyggnad. Det finns även ett rättsfall där omsättningen bestod av EU-bidrag för att hålla marken öppen. Kostnader hade man då för traktor, slåtterskära och drift. Inga andra inkomster. EU-bidrag räknades i det fallet ej som ekonomisk verksamhet och man fick inte dra av vare sig kostnader eller moms.  Förr i tiden så var det standard att man blev "företagare" så fort man köpte ett jordbruk men så är det tyvärr inte längre.....  ... Visa mer

Kan ju vara praktiskt att dela upp dom då dom sannolikt kan tänkas hålla olika länge, säljas eller på annat sätt förbrukas... Men visst kan du ha dom som klump också. Lycka till! ... Visa mer

tänk också på att varje försäljning,inlösen eller överföring av värdepapper skall bokas som försäljning men  vinst eller förlust. ... Visa mer

är faktura 1026 på 124 kr? Faktura 1010 är ju en vanlig faktura på 142 kr som jag tolkar det. Är alltså 1026 en kreditfaktura på 124 kr och det är den som kunden betalat? ... Visa mer

Det man gör är att när bokslutet är klart och man har ett färdigt nettoresultat så balanserar man det mot 2099 (Årets resultat) och med motkonto 8999. Debet eller kredit beror ju på om resultatet är positivt eller negativt. När man sedan har bolagsstämma så "skall man" boka bort resultatet från 2099 och balansera det mot 2091 (balanserade resultat) eller som en del gör, mellanlanda på 2098 (resultat föregående år). Bägge varianterna finns men jag tycker att 2098 är onödigt då man ser föregående års resultat i resultaträkningen. Men där bör man väl göra som programmet vill utifall det är lite automatik. Använder man då 2098 så skall ju då även det föreföregående års resultat bokas bort därifrån och då mot 2091. Så att efter stämman har man noll på årets resultat, ev. föregående års resultat på 2098 (som då är samma som IB på 2099 och sedan ackumulerade balanserade resultat på 2091.  Beslutar man om en utdelning på stämman så bokas den kredit 2091 och debet 2393/2893 (skuld ägare, beroende på vilket konto man väljer att använda där. Lycka till! ... Visa mer

Den skall ju bokas men kan egentligen bokas när som helst under räkenskapsåret 2018. Däremot så använder åtminstone inte vi konto 2098. Årets resultat bokas ju mot 2099 i samband med bokslutet. Vid bolagsstämman (eller senare då om man missar det) så bokas 2099/2091. Lycka till! ... Visa mer

I Administration så går det, ja, eller gick iallafall tidigare även om det inte är helt lätt. Beror väldigt mycket på vad du menar med Visma?... finns ju några program att välja på. ... Visa mer

Hmm.. Som jag tolkar det så gjorde du en faktura på 142 kr men då kunden inte skulle betala frakt så gjorde du en ny på 124 kr. Detta kunde du ha löst genom att göra en kreditfaktura som krediterade mellanskillnaden, 18 kr, och låtit kunden betala de 124 kronorna och du skulle då vid betalningen har bokat bägge fakturorna mot det inbetalda beloppet. Men som jag tolkar det så har du nu en obetald faktura på 142 kr. Det du kallar kreditering var väl egentligen bara en ny faktura. Skapa en kreditfaktura som avser den på 142 kr och sedan kan du kvitta bort dom mot varandra. Lycka till! ... Visa mer

Var det en personbil så är det ingen moms normalt sett. Finns lite följdfrågor på den här som är beroende av mer info.... ... Visa mer

Kom på en sak och det gäller just fastigheter. Nu vet jag ju inte vilken typ av fastighet du köpt men det finns många som kan orsaka förmånsbeskattning för dig oavsett om du använder den eller ej. Idag beskattas möjligheten att använda den...  Så det kan vara värt att kolla upp. ... Visa mer

Japp... konto 2393 eller om du lägger upp ett annat i 23xx-gruppen och kallar det för "lån närstående enligt revers" (om du har en sådan vill säga, något som rekomenderas). Du har också rätt att ta ut en marknadsmässig ränta om du vill och bolaget har lånebehov. Blir iofs skatt på det men bara kapitalskatt. Lycka till! ... Visa mer

Först en fråga, det var inte så att du hade bokslut per 171231? För isåfall så har du i princip inte gjort något fel.... Men det beror som sagt var på.... ... Visa mer

Nja. Du har använt konton som avser "fond för yttre underhåll" i t.ex. en bostadsrättförening. Vilket då är helt fel i det här fallet. Om du skall göra en sådan här "avsättning" så måste du endera sänka intäkterna och hävda att dom hör till nästa år (typ som jag beskrev) eller också bokföra upp en kostnad som kommer nästa år och som du hävdar avser 2018. Vilket då inte heller är rätt. Bidrag söker man ju för verksamhetsår och om det gick bra i år så kan ju det innebära ett problem men om ni behöver bidrag så bör ju en budget kunna visa att så är fallet. Att ni 2018 har ett bra resultat bäddar ju bara för att ni skall kunna klara av det hela.  Men som sagt, att boka 2091 och 2071 är inte korrekt.  Och skall man vara krass så är det ju bara en fråga om när du måste redovisa resultatet.  Ärlighet varar längst och karma regerar... Lycka till! ... Visa mer

Bokför den som eget uttag bara, men kom ihåg att kolla så den blir med på skatteberäkningen när du gör deklarationen. Är väl litet belopp antar jag (inkomstränta från bank är väl fridlyst typ) så det är väl inte så viktigt men ändå liksom. Lycka till och God Fortsättning! ... Visa mer

Är föreningen ideell och därigenom skattebefriad så finns det ju ingen anledning att göra den här reservationen. Och det är ju dessutom inte riktigt korrekt då inga intäkter i år avser nästa år, om vi skall tänka företagsekonomiskt. Det är ju mer en budgetpost och budgeten jobbar men efter och den påverkar ju inte resultat på det här sättet.  ... Visa mer

En reservering avser oftast att man t.ex. fått en intäkt under 2018 som skall ersätta en kostnad under 2019. Typ ett bidrag för ett arrangemang. Bokföringsnämndens rekommendationer är idag lite svåra att förstå dom tydligen lämnat rättvisande resultat och rättvisande bild bakom sig. Fasen vet varför.  Men om vi tar exemplet med ett bidrag som avser en kostnad som du får nästa år så skall du isf inte bokföra bidraget som en intäkt, d.v.s inte 3xxx konto utan istället boka det mot t.ex. 2990. Eget kapital som du använd blir helt felvisande.  Nästa år så debiterar du 2990 mot bidrag och då möts intäkten mot kostnaden. Beroende på förening så är det oftast lättare där att tänka funktionsrelaterat än kostnadsslagsrelaterat. D.v.s man struntar i princip i den vanliga kontoplanen och lägger istället upp (eller byter namn på) dom konton man vill ha i resultaträkningen. Typ säg att du har en förening som sysslar dels med lottförsäljning och dels med ett musikarrangemang. Istället för att då bokföra det som försäljning och sedan alla kostnader på olika kostnadskonton så lägger man upp intäktskonto 3XXX som heter Musikarrangemang och sedan ett kostnadskonto 4XXX som heter Kost Musikarr. Gärna med samma sista tre siffror för att lätt kunna följa det hela. När man sedan bokför så skriver man hela tiden verifikationstext där man anger exakt vad kostnaden avser, typ vakter, ljud, annonser. Då är det lätt även för en okunnig att läsa resultaträkningen.  Så skulle jag iaf ha gjort. Lycka till och God Fortsättning! ... Visa mer

Hmm. Tänk på att du skall bokföra eventuell vinst på den sålda och att du egentligen skall redovisa hela inbytets omsättning och full utgående moms och sedan full ingående moms på köpet. ... Visa mer

Hmmm.. Värdeminskning på mark låter fel. Mark skall ej skrivas av utan det är bara byggnaden som har värdeminskning.  Bilagan för huvudregeln visar ju det skattemässigt lägsta tillåtna restvärdet och mellanskillnaden mellan den och planenlig avskrivning skall ligga som obeskattad reserv.  Du bör nog låta någon annan titta på detta så att du får rätt från början.  ... Visa mer

Håller med Mikael där gällande momsen. Här har nog säljaren, vilket är väldigt vanligt, inte koll på reglerna om enfunktions- och flerfunktionsvouchers. Och det här är ju uppenbarligen en enfunktionsvoucher och då skall momsen redovisas vid säljtillfället vilket gör konteringen lite krångligare. Då skulle nog jag välja att boka nettot (ex moms) mot 2420 (skuld presentkort) och sedan momsa den nu i denna perioden. Man får en momsdiff på momsrapporten med det är nästa ända sättet att lösa det. Man kan inte momsmärka 2480 då det "ballar ur" längre fram och det är ett balanskonto, inte ett resultatkonto. Man kan ju gör en del ombokning mellan omsättning och 2480 men idag så fäster faktiskt inte Skatteverket någon större vikt vid momsdifferenser vilket är lite konstigt.  Men som sagt, när man vet vad presentkortet avser rent momsmässigt så skall momsen redovisas vid försäljningen av detsamma, inte vid inlösen.  Vid flerfunktionsvoucher så är det däremot så att momsen redovisas vid inlösen.  Ett smart sätt att "kringgå" detta är att inte sälja presentkort som avser något särskilt utan dom har istället bara ett värde. Då blir det, i de flesta fall, en flerfunktionsvoucher. Lycka till och Gott Nytt År! ... Visa mer

Helt korrekt av Laila. Bokför nettot (efter moms) på de konton du föreslagit och lyft momsen som vanligt. Vill man så kan man naturligtvis lägga upp ett särskilt konto för att ha koll på hur mycket TV-reklamen kostar. Det man får se upp med i marknadsföring är sponsring som sällan eller aldrig är avdragsgill. Krävs motprestation (att du får något för pengarna) och samband med din verksamhet för annars sitter man löst. Lycka till och Gott Nytt År! ... Visa mer

Ojdå. Det går stick i stäv med vad man lärt sig och även med vad som står på Skatteverkets hemsida. Där tror jag nog att den som ringde hade helt fel. Reglerna för hyra (leasing) av det som momsmässigt räknas som personbil (luft mellan kupe och lastutrymma) är väldigt bestämda. Var tvungen att kolla lite och i momsbroschyren hitta men denna text:  Du får dra av 50 procent av den ingående momsen om du hyr (leasar) en personbil. För att du ska få göra avdrag krävs att bilen används i mer än ringa omfattning (cirka 100 mil per år) i momspliktig verksamhet. I övrigt finns dock inget krav på hur mycket bilen måste användas i verksamheten. Även om du korttidshyr en bil på tjänsteresa får du dra av 50 procent av momsen. Så jag skulle nog välja att inte gå på vad den uppringande sa, möjligen återkoppla och ifrågasätta. Och glöm inte att Skatteverket inte tar ansvar för eventuella felaktiga svar... Lycka till och God Jul! ... Visa mer

Mat är aldrig ok annat än som representation, vilket iofs inte heller är så kul i enskild firma nu när den inte är avdragsgill. Om du i ett aktiebolag låter bolaget betala mat så får du matförmån, i en enskild firma så bör man ju inte ha det heller. Reseavdraget som är 18,50 kr/mil precis som Mikael skriver bör ha en "reseräkning" som underlag. Vart åkte du, till vem och varför, hur långt var det och fråga man Skatteverket så skall även mätarställning framgå. Något som är rätt märkligt då du mycket väl kan låna en bil och göra samma avdrag. Tänk då på att det inte får vara en förmånsbil för då är avdragen annorlunda. Lycka till och God Jul! ... Visa mer

Vad har du för bokslutsprogram? I Vismas så finns det på skatteberäkningsbilagan typ inrullat underskott från tidigare år som sänker årets skattemässiga resultat. Har du sedan även skatteprogrammet och exporterar det färdiga bokslutet dit så hamnar allt på rätt plats även i deklarationen.  ... Visa mer

Instämmer med övriga. Om du fått en faktura utan moms, d.v.s angett ditt VAT-nummer, så skall du räkna 25 % moms. Har du fått en faktura med moms så bör du kontakta säljaren och begära en ny faktura utan moms. Lycka till och God Jul! ... Visa mer

Antar att du har aktiebolag då du bokför skatten. Du skall göra en skatteberäkning där årets positiva resultat sänks med inrullat underskott från föregående år. Att använda ett bokslutsprogram är nästan ett krav för att få ett korrekt bokslut.  Har du enskild firma så bokför du inte skatten alls utan detta regleras i deklarationen....Lycka till! ... Visa mer

Detsamma till dig och ett Gott Nytt år.. ... Visa mer

Om du köpt förbrukningsinventarierna vid olika tillfällen och kanske från olika leverantörer så har det ackumulerade beloppet ingen betydelse. Ett större inköp av likartade eller sådant som hör ihop kan anses som en investering, det finns sådana rättsfall. Men totalbeloppet saknar betydelse. Till saken hör ju även om dom är begagnade. Det ekonomiska värdet skall ju finnas i mer än 3 år för att det skall vara en investering. Så svaret är väl som vanligt: det beror på... Lycka till! ... Visa mer

Instämmer men då, som jag skrev, inte som varuinköp då det är en hyra. Att bokföra det som varuinköp är ju iofs rätt skattemässigt på sista raden men det är också ett sätt att gömma bilkostnader. Och dessutom skall kostnaden, om du frågar mig, i deklarationen ingå under övriga kostnader. Finns säkert en hel del info om detta om man googlar lite.  ... Visa mer

Ser jätterätt ut och ha som sagt var koll på milen.. Lycka till! ... Visa mer

Hyrbil eller leasing följer samma regler som annars. D.v.s är det ur momssynpunkt en personbil så gäller 50 % av momsen som lyft. I det här fallet med minibuss så är det då 50 % av momsen som gäller som momslyft, resten är billeasing, alternativt hyra inventarie. Eller om man vill lägga upp ett särskilt 40XX-konto då den här kostnaden rent företagsekonomiskt skall påverka bruttovinsten men det är mest finlir. Även körjournal krävs för all resa och där gäller det att se upp var man har sitt tjänsteställe för att slippa förmån. Om Charlotte ursäktar så är 4010 tokfel då det är en hyra inte ett inköp.  Lycka till! ... Visa mer

Du skall bokföra detta som ett inköp av vara från EU-land med omvänd beskattning.  Debitera konto 4056 med 1 146,24 Debitera konto 2645 med 286,56 (25 % av 1 146,24) Kreditera konto 2615 med 286,56 (25 % av 1 146,24) Vill du sedan att kostnaden skall hamna rätt så får du boka om från kto 4056 till kto 5420 men då efter att du kört ut momsrapport och bokfört momsavräkningen. Använder själv Visma Adm 2000 så där lägger man upp automatkonteringar för detta men har för mig att jag läst att eEkonomi har lite problem med sådant. Lycka till! ... Visa mer

Hittade det här på Vismas sida faktiskt. https://www.vismaspcs.se/visma-support/visma-eaccounting/se/content/getting-started/a-start-moss.htm Spännande... ... Visa mer

Bör ske till marknadsvärdet om det är du själv som köper det. Med marknadsvärde menar man inte inköpspris. Till annan ej närstående (typ granne) får du sälja hur billigt du vill. Bra att ha gjort rätt/smart utifall du får en fråga från Skatteverket. Lycka till! ... Visa mer

Märkligt svar men det händer ju att dom inte kan reglerna utanför Sverige... dom är ju minst sagt teritoriella i sitt kunnande. Periodisk sammanställning skall bara lämnas om du sålt till en beskattningsbar person inom EU och det har du ju inte. Vilket gör att du inte kan få en förseningsavgift (inte böter) för något som du inte skall lämna.  Kollade på Stripe och dom är väl bara en tjänst för betalningar via för Webföretag. Hittade lite i supporten om ditt problem och som jag tolkade det så är det ditt ansvar att det blir rätt. Och då kvittot visar finsk moms (som jag tolkar det) så skall den in till Finland... inte Sverige... Lycka till! ... Visa mer

Inköp från EU med omvänd beskattning skall redovisas i den period dom gjordes, detta även oavsett om du har kontant- eller faktureringsmetoden. Att det är krångligt att ändra i eEkonomi är mer ett programtekniskt problem än Skatteverkets. Även låsningen av perioder ställer ju till det för den som är duktig och gör sånt. Där blir bokningen i en period men rättelsen i en annan.  Om dom någonsin upptäcker detta och om det skulle få några följder är däremot en helt annan fråga. Lycka till! ... Visa mer

Beror helt på om den tjänst du sålt räknas in i det som avses i MOSS. Din vanliga momsregistrering räcker inte i det fallet. Säljer du varor till privatpersoner inom EU så skall du idag ta ut svensk moms, så var även fallet med tjänster tidigare. Man tog ut den moms som gällde i det land där man hade verksamheten. Det är bl.a därför Facebook, Microsoft m.fl. finns i Irland som har 16 % moms. Den orättvisan kunde inte EU stå ut med så då bestämde man att vissa tjänster skall beskattas i köparens land och man måste då som säljare vara momsregistrerad där. En väldigt speciell registrering för man bedriver ju ingen egentlig verksamhet i det landet. Man får inte heller lyfta någon påförd moms i det landet trots momsregistreringen och köparen får inte lyfta den påförda momsen (i de fall den trots allt är företagare).  Nu kan man ju undra varför dom inte helt enkelt istället bestämde en gemensam momsprocent på den typen av tjänster. Då hade det inte haft någon betydelse var man fanns och administrationen hade inte förändrats. Men så smarta är inte dom som bestämmer tyvärr. Och dom har väl inte heller tänkt på att nu hamnar en stor mängd moms i länder med hög momsprocent och hög köpkraft på nätet. En konsekvens av ett idiotiskt beslut. Men du bör alltså kolla vad som gäller din tjänst... Lycka till! ... Visa mer

Intressant att "kursportalen" lägger på en moms som du troligtvis inte är registrerad till...  ... Visa mer

Hmm. Är kunden i Finland en privatperson antar jag eftersom du lagt på moms? Isf så bör du även kolla så att detta inte räknas som en elektronisk tjänst för om det är det så skall du vara momsregad i Finland och ta ut finsk moms.. Läs om MOSS på skatteverket.se. Är det ett företag som köpt så skall du ju inte ta ut moms utan ange deras VAT-nummer och dessutom lämna periodisk sammanställning.... EU-handel har aldrig varit lättare.... Lycka till! ... Visa mer

Byggnad ligger normalt inte som en inventarie utan just som byggnad. Värdeminskning på byggnad men ej på mark så det skall fördelas. Ej möjlig att göra andra skattemässiga avskrivningar på än enligt skatteverket uppställning. När det gäller värdeminskning på inventarier så avser man "ekonominisk livsläng" vilket då typ är så länge den kan ha ett värde för verksamheten, vilket iofs kan vara väldigt länge. Du kan inte skriva av på kortare tid än 5 år (enligt dom skattemässiga reglerna). Märkligt är att en korttidsinventarie, d.v.s en men kortare livslängd än 3 år, kan man skriva av direkt som kostnad. Längre livslängd än så innebär 5 år. Tiden över 3 år  och kortare än 5 år finns inte liksom...  Alla företag skall dock ha ett anläggningsregister, en förteckning över sina inventarier. Är bra på många sätt att ha. Lycka till! ... Visa mer

Kör Adm 2000 men med tanke på hur det beter sig när det inte får kontakt med Visma, laggar och jäklas, så är det väl bäst att bli klar ikväll. Har mitt eget moln i källaren liksom... Skulle applådera en hel vecka om man kunde få en offlineknapp i Adm, ja i alla lokala program faktiskt, så att man slapp sitta å vänta på att programmet får kontakt. En kontakt som är helt jäkla onödigt. Kör med byråstöd och hela paketet och har man många program igång och mina sidor ligger nere då är det nära till utbrott....  ... Visa mer

Ahh. du tänker så;-) Så där går det när man läser med ett öga och gör något annat med det andra. Förutsättningen är alltså att det redan är momsfri hyra, vilket det då förhoppningsvis är. Och hyra är ju momsfri i grunden... bra där... Nu får jag väl försöka fakturera klart innan Visma stänger ner ....  ... Visa mer

Men tänk då på att ni inte får lyfta momsen på den delen av hyreskostnaden som ni fakturerar vidare utan moms inom koncernen. Man får ju inte heller ta ut moms på hyran av en icke momspliktig hyresgäst vilket dels ställer till det för hyresvärdar i första ledet men även för dom som hyr ut i "andra hand" vilket det här då blir. Intressant fråga är också vem eller vilka som har hyreskontrakt. För om hyresvärden har kontrakt även med dom utan moms så får han inte lägga på moms på den delen av hyran... och han får då därigenom inte lyfta moms på de direkta kostnaderna på de delarna av lokalerna och inte heller på de delar av gemensamma kostnader som avser de delarna av lokalerna.  Krångligt? Absolut! Gör folk fel? Självklart!  Har fastighetsägare som kunder som då väljer att tacka nej till t.ex. föreningar eller loppisar då dessa inte är momspliktiga. Lycka till! ... Visa mer

Vilket bokslutsdatum har du valt? Du kan ju ha förlängt räkenskapsår och det är bokslutsdatumet som avgör när du skall ha stämman. Nu för tiden så kan man ju ha bokslut vilken månad som helst under året, tidigare så var det 30/4, 30/6,31/8 och 31/12 man hade att välja på.  Viktigt att du har koll på registrerat räkenskapsår. Tolkar det även som att du kanske bildat bolaget själv. Tänk då på att du måste ha en aktiebok. Aktiebrev kan du ha om du vill men aktiebok är ett måste. Lyckat till! ... Visa mer

En av många knasigheter med låsta perioder är att du kan bokföra den nu men tänk då på att inte lyfta momsen i den här perioden. Boka den istället mot, t.ex. 1650. Detta då du skall rätta momsen hos Skatteverket i rätt period. Väldigt korkad regel det här med låsta perioder och ger fel jämförelser mellan året och antagligen helt jäkla omöjligt att förstå vad som hänt när man skall kolla efteråt... Så går det när dom som inte jobbar med bokföring får bestämma.... Lycka till!! ... Visa mer

Helt rätt här ovan om det nu inte är ett arbete som avser fastighet, då blir det en helt annan sak. Framgår inte av infon.... ... Visa mer

Viktigt att tänka på när det gäller travhästar är att det finns ett pågående ärende som härrör sig från EU-rätten. Vinstpengar är inte momspliktiga vilket då påpekats. ST kontrade då med en startpremie som skulle vara momspliktig, av Skatteverket ansedd som ett försök att skapa momspliktig verksamhet (vilket man nog kan hålla med om). Var detta slutar vet man inte idag men blir det så att vinstpengarna inte är momspliktiga så innebär det i sin tur att du inte får lyfta någon moms på träningskostnader m.m. Ja allt som rör själva travhästen. Något som kan ställa till det en hel del för travSverige.  Så det är även viktigt att hålla isär intäkterna från övriga intäkter och kostnaderna från övriga kostnader. Skulle förespråka ett helt eget 40xx-konto som heter typ hästkostnader eller något sådant.  Går detta igenom så kommer det säkert att bli en hel del kontroller. Lycka till! Känner många travhästägare och gemensamt för dom flesta är att dom inte har några skattebekymmer, skatt blir det ju bara på eventuella vinster.....;-) ... Visa mer

Tack för svaret. Det stämmer överens med min bild av vad som är säkrast när det gäller hosting/distanslösningar. Skall vidarebefordra den infon till min kunds dataleverantör som hävdar att deras installation är enligt era rekommendationer. Dom kör programmet lokalt men har datafilerna på en hostad server vilket gör mig skitnervös.... Tusen tack. ... Visa mer

Det här är bara en liten del av de skyldigheter du har som företagare. Bokföring är i grunden enkelt men tyvärr så är det inte bara debet och kredit utan även en mängd regler och lagar som måste följas och vi i branschen har fullt upp med det. Betänk att Sverige idag är fullt av företagare som drivit, bokfört och deklarerat sitt företag utan att någon med kunskap om dessa regler tittat på det. Allt i linje med digitalisering och hur dom stora byråerna jobbar. Och det finns inga ursäkter. Det är din förbannade skyldighet att göra rätt så fort du registrerat dig för f-skatt och moms. Men tyvärr så har den här delen av vårt yrke ingen status då det inte är "fint" och inte kräver så mycket utbildning. Inte ens de förbund som organiserar vårt yrke tycker att det är är något att hålla på med. Men det beror på att dom oftast inte heller kan det..... Och när det gäller MOSS så är det så med den momsen... EU-regler och absoluta! Lycka till i fortsättningen! ... Visa mer

Nja, säljare av elektroniska tjänster skall ju använda MOSS-systemet vid försäljning till ej beskattningsbar person (typ privatperson) och då blir dom momsregistrerade i Sverige och betalar svensk moms. Men den momsen är då ej lyftbar för dig som köpare och företag. När du handlar som företag SKALL du ange ditt VAT-nummer och då få en faktura med det angivet på och utan moms då du skall redovisa detta som omvänd beskattning.  Vilket även framgår av texten hos Microsoft i det här fallet... Lurigt så in i he........ och lätt att göra fel...  ... Visa mer

Välkommen i branschen. Själv så använder jag Visma Byråstöd och så jag kan ju inte svara för Advisor. Men jag antar att det funkar på typ samma sätt, lägger upp kunden där och sedan kopplar den till de olika programmen som jag behöver/använder.  Däremot så vill jag bara kolla om du har koll på att du, för att få vara verksam som redovisningskonsult, måste vara registrerad i registret mot penningtvätt? Inte alla som vet det och det är faktiskt det enda du måste för att få jobba i vår bransch... i övrigt så är det fritt fram för vem som helst... vilket man kan märka då och då. Välkommen och lycka till!  jo, en sak till. Glöm inte ansvarsförsäkring och att det då är en speciell för vår bransch. Viktigt som tusan och kan vara bra då det är lätt hänt att det kan bli fel... ... Visa mer

Hoppas att du har koll på kunden och den är seriös. Annars är det ett klassiskt sätt att flytta pengar. Man betalar till dig med en falsk faktura som underlag. Du betalar tillbaks men får då betala till ett annat konto än företagets. Och vips så har företaget en kostnad som är betald "korrekt" och någon har fått 100 000 kr på sitt konto.... Upptäcks bara om Skatteverket gör dubbelgranskning. Lurigt som fasen. Och är det så att du känner kunden och det är någon i personalen som du bara haft att göra med i det här fallet så skulle i alla fall jag stämma av med ansvarig hos företaget att allt är korrekt. Förskingring är vanligt det också... Lycka till!! ... Visa mer

Om det är Visma Webfaktura du använder så skall du inte använda förhandsgranskning utan istället spara den på riktigt och skriva ut (eller maila) . Antar att det är på typ samma sätt i eEkonomi. Lycka till! ... Visa mer

I första läget så bör du boka det mot kto 3973. Om vissa delar låg som tillgångar så nollar du det senare. En fråga, skrev du avtal och sålde detta utan moms? Vilket då absolut vore möjligt då det är en hel eller avgränsbar del av verksamhet. Viktig dock att isf i avtalet ha en text som lyder typ: om mervärdeskatt genom myndighetsbeslut skall påföras skall även den erläggas. Lycka till! ... Visa mer

Om jag förstår det rätt så är fakturan utställd på ditt aktiebolag och du har angett ditt VAT-nummer i och med att den är utan moms. Då bokar du den kredit 2393/2893 (lån aktieägare), debet kto 4535 (momsrad 21) debet kto 2645 (beräknad moms 25%) och kredit kto 2614 (beräknad moms 25%) Tänk även på att detta egentligen skall bokas den månad det hänt, även om du har kontantmetoden. Lycka till! ... Visa mer

Dels så måste man ha bifirman i samma bokföring då det är samma bolag/förvärvskälla och dels så har jag gett det här tipset i samma frågeställning; Enklast att lösa detta är väl att man helt enkelt skaffat två olika förtryckta papper. Man kan med fördel trycka loggan för de olika verksamheterna i färg om man vill upp i hörnet. Kostar inte mycket att få det gjort. Vill man inte ha färg så kan man skriva ut sådana själv först i svart och kanske på ett lite färgat papper. Ser lite mer arbetat ut då. Vid utskrift så får man endera byta papper eller om man har en stoooor skrivare  så kan man välja pappersfack. Bra på många sätt och man kan då dessutom ha rätt uppgifter om företagen längst ner på fakturan. Och tänk på att en bifirma i aktiebolag inte får innehålla ordet AB.... Så gjorde vi i alla fall förr. Dessutom så får du bra "brevpapper" för respektive verksamhet med logga på och allt. Mäkta proffsigt om man gör det rätt.... Lycka till! ... Visa mer

Där ser man, ibland har man tur när man "tänker". Frågeställaren har antagligen inte angett VAT-nummer vilket gör att faktura innehåller en ej avlyftbar moms då det är fel köpare. Lurigt och väldigt märkligt att man på en sådan faktura med MOSS-moms anger momsbeloppet och VAT-nummer. Borde absolut särbehandlas tycker jag då den inte är avlyftbar. Och vi kan väl konstatera att det säkert lyfts en hel del sådan här moms runt om i landet. Tack för infon Jan@mitomada.se... Jag ställde även frågan till en av mina informationskällor och kunde istället delge dom din info innan dom letat klart.... Lätt är det inte... ... Visa mer

Om du har så pass avancerad verksamhet och bokföring så är nog VismaeEkonomiSmart inte ett helt smart val. Å andra sidan så är ett "riktigt" program mer krävande då du måste kunna mer vilket också ger möjligheter att göra rätt för oss som "kan mer". Mitt råd är att du skall ta kontakt med en redovisningsbyrå eller flera och ta hjälp. Det svåraste vi gör är löpande redovisning, tyvärr är det helt utan status vilket gör att man idag tycker att även "ickeekonomer" eller t.o.m AI kan göra bokföring. Finns en mängd olika scenarior, framförallt kring moms, som det inte ställs frågor om och det beror nog inte på att man gör rätt utan att man helt enkelt inte vet att det är svårt. Vi i branschen har svårt att hänga med och du som "vanlig" företagare har inte en chans.  Men jag skall även lämna ett typ förklaringssvar på ditt problem; när det gäller inköp från EU så finns det egentligen bara ett konto som hanterar det rätt genom att vara kopplat till rätt rad på momsdeklarationen och det är kto 4056. Vi har samma problem med andra inköp som skall hanteras med omvänd moms och gemensamt för dessa blir då att man får göra två bokningar. Först så tar man det, i ditt fall, via kto 4056, redovisar utgående och ingående beräknad moms, kör ut momsrapporten och då stämmer det. Sedan får man gå in och göra en omföring till rätt konto, i ditt fall till kto 1220 då detta är en inventarie som skall skrivas av och ligga i anläggningsregistret. Samma bekymmer skulle det vara om inköpet bara rörde sig om typ 15 000 kr fast då skulle du bokat om den till kto 5410 (förbrukningsinventarier). Att du skall göra ombokning i dessa fall beror på att kto 4056 ligger som ett varukonto men att du ditt fall köpt en inventarie. Det här gäller en mängd av inköp och det finns ingen praktisk lösning egentligen.  Vi har kunder som har många inköp av olika slag och vi har en lösning men den går inte att använda i VismaeEkonomi tyvärr då den är för "komplex" för det systemet tror jag. Lycka till iaf. Och vill du fortsätta göra bokföring själv så kan jag rekommendera att du köper lite böcker av Björn Lunden Information. Dom är skrivna på vanlig svenska (inte kanslisvenska) och är väldigt bra. Vi använder dom själva i vår byrå, både som uppslagsverk och ibland som kursunderlag.... ... Visa mer

Sitter och funderar på hur det ser ut nu för tiden om säljaren tror att köparen är en ej beskattningsbar person och därför redovisar enligt MOSS-reglerna. Uppger man då det MOSS-VAT-nummer man har fått? Då är ju säljaren momsregistrerad i Sverige men momsen han påför är inte avlyftbar. Men jag kan inte hitta uppgifter om hur det ser ut på t.ex. hans faktura och det finns ju utländska företag som är momsregistrerade i Sverige. Även om jag i det här fallet skulle vilja påstå att den moms som påförts är MOSS-moms p.g.a att det ej angetts VAT-nummer vid beställningen.  Dom flesta företag som handlar vi nätet med elektroniska tjänster  och har med företag att göra vill ju ha VAT-nummer och använda omvänd beskattning. Det får mig att tro att det i det här fallet rör sig om en försäljning till en privatperson (ur säljarens perspektiv) och isåfall skall inte momsen var lyftbar för köparen. Men jag kan ha fel... få fasen gå till botten med detta och kolla vad som gäller...  ... Visa mer

Sista bokning bör du ta bort då du inte bokat den mot 1220 tidigare. I övrigt så var det helt korrekt. Tänk på att  köra momsrapporten mellan första och andra bokning då 3973 oftast inte är momsmärkt. Lycka till! ... Visa mer

Fotvård, oavsett form är enligt skatteverket lista en ej skattefri förmån. Går att läsa på https://www.skatteverket.se/privat/skatter/arbeteochinkomst/formaner/personalvardmotionochfriskvard/...... Så har du AB så får du förmån på den och har du enskild firma så skall den inte vara med alls... Lycka till! ... Visa mer

Du bör ju sälja lagret till någon. Om det finns kvar så anser säkert Skatteverket att du skall uttagsbeskattas och momsas. Så sälj det för en billig peng till någon som inte är i familjen så att det försvinner ur bokföringen. Att du kastat bort det är svårt att bevisa tyvärr. Hur du gör i verkligheten är ju upp till dig och ditt samvete.... Lycka till! ... Visa mer

Vi kör med virtuell server och Acronis (tror jag det heter) som då skall vara lätt att återställa. Jag skulle helst vilja ha en serverlösning med RAID där diskarna är grupperade i två skilda fysiska enheter som då är i olika lokaler. Men att få info om det verkar inte lätt.  Skulle det vara möjligt så slipper man ju helt tidsaspekten som annars finns vid backup, d.v.s man tappar det som gjordes sedan sista backupen och det kan ju vara en hel del. En sak som  inte bara jag efterfrågat är ju att byråstöd skulle kunna ha en funktion där man bestämmer när det skall dra igång en säkerhetskopia av alla kopplade program och dess innehåll. Skulle man då råka ut för något utanför kontorstid och efter att den backupen är körd så skulle en återställning vara grymt snabb. Min fil i det läget, gör alltid sådana vid uppdateringar, är på ca 15 gb så det är lite att hantera...  ... Visa mer

Till saken hör att vi har två kontor och vi jobbar mot samma server. Filialkontoret kör då fjärrskrivbord i servern vilket funkar fint (och ännu bättre när vi byter server och får svensk version, det är nog bara datatekniker som gilla engelska versioner).  ... Visa mer

För min egen del så har jag mitt eget moln (server) i källaren med backup och allt. Där vill jag väl egentligen ha en spegling mer än en backup för att inte få tidsaspekten som alltid finns med backup. Vi är ju några stycken på firman som kontinuerligt sitter och jobbar i programmen och vem minns vad man gjorde senaste 10 minuterna...  Frågan kommer sig egentligen av att vi för några år sedan hade en glims i nätet lokalt och vi fick då korrupta filer i en kunds bokföring där hela leverantörsreskontran helt plötsligt saknade betalningar. typ 7  000 transaktioner som inte gick att återskapa. Och nu har jag en kund som kör Adm 2000 där deras hostingleverantör installerat programmen lokalt men datan på sina servrar. Personligen så tror jag ju att man bör köra fjärrskrivbord i det fallet så att allt hanteras inom samma server. Men det vore kul att få reda på vad Visma rekommenderar i den här frågan. När det gäller molnlösningar och eEkonomi så har jag sett, testat och förfärats över det programmet. Ganska många program idag som genom sin automatik och upplägg inte funkar för oss som "kan" och "vet" hur man skall göra. Kör även, tack och lov, med byråstöd då jag inte föll för infon om hur fantastisk Advisor skulle vara och läser man kommentarerna om det programmet så var nog det ett bra beslut.  Vi får väl se om Visma kommenterar detta, är lite klent med deras kommentarer ibland kan jag tycka, framförallt när det gäller funktioner och praktiska upplägg. ... Visa mer

Hmm. En intressant fråga kan jag tycka då värderingen blir speciell, framförallt om det är mycket pengar och ett aktiebolag. Vem förvarar tackorna? Hur vet man att dom finns kvar? Intyg, engagemangsspec, aktuellt värde m.m... Har inte varit med om detta någon gång men intressant fråga som sagt. ... Visa mer

Och tänk även på bilförmån, körjournal och annat spännande som inträder när du köper en bil.Lycka till! ... Visa mer

Köpet bokas debet 1210 med beloppet ex moms, debet 2641 med momsen och totalbeloppet kredit 2890. Detta då under förutsättning att den är levererad under perioden och att detta då anses vara ett avbetalningsköp. Är begreppet hyrköp så bör man nog kolla lite till. Och om det nu är ett avbetalningsköp så bokas sedan avbetalningarna debet 2890 med amorteringen, debet 8400 med ränta och kredit 19xx. Avskrivning påbörjas vid direkt då den början användas.  Men som sagt, begreppet hyrköp kan ställa till det och är antagligen inte samma som en avbetalning, vilket min info då avser så det är viktigt att veta vad som avtalats. Lycka till! ... Visa mer

Personligen så skulle jag lägga upp ett 40xx-konto då det här enligt mig är direkt bruttovinstpåverkande, men är det en engångsföreteelse så funkar ju 4600 då även om kontonamnet är lite missvisande.  ... Visa mer

Är inte den datorn slängd då den gick sönder? Brukar vara fallet med sådan inventarier. 😉 Den har ju oavsett idag nästan inget värde om det är en normal kontorsdator.  ... Visa mer

Funkar men glöm inte att du skall deklarera den hyran och ta med den i din kontrolluppgift från bolaget.  ... Visa mer

Bokföringen av en enfunktionsvoucher (det heter ju så sedan några år) är inte lätt då den påverkar balanskonto (i och med att det är en skuld) men den skall ändå momsas, och man kan inte momsmärka balanskonto då det inte heller kommer att stämma p.g.a att det bokas både debet och kredit på det kontot.  Enklaste sättet att lösa detta, enligt mig, är helt enkelt att inte ha enfunktionsvoucher. Om man istället kallar det restaurangkupong och därigenom inte vet vad kunden kan köpa för den så bör det bli en flerfunktionsvoucher, och då bokar man momsen som Mikael skrev. D.v.s vid inlösen.  Kupongen bör då förslagsvis ge rätt till en lunch eller samma belopp som man betalat.  Om t.ex. lunchen kostar 95 kr och man säljer ett 10-häfte för 900 kr så kan man endera betala en lunch med kupongen eller köpa något annat men då är det "bara" värd de 90 kr man betalat för den.  Möjligen kan Skatteverket anse att det inte är en flerfunktionsvoucher om du inte säljer varor med andra momssatser men man vet ju aldrig.  Hur man konterar en enfunktionsvoucher är däremot knepigare.  Jag tror dock att det skall göras enligt följande: Försäljning häfte 900 kr. Debet 19XX 900 kr kredit 2420 720 kr 2611 180 kr Vid inlösen av en kupong  Debet 2420 72 kr kredit 30xx 72 kr Du får en momsdiff men om jag inte har helt fel så anser ju Skatteverket att det inte skett någon omsättning vid betalningen och idag så bryr dom sig inte i att det inte stämmer på momsdeklarationerna. Något som skapar hjärnsmärta hos en gammal redovisningskonsult.  Har googlat lite och hittade även en dom som sa att man inte behöver slå in i kassaapparaten när man löser in egna kuponger. Detta är då en märklig dom då man isf inte har någon som helst koll på vilken "skuld" man har till sina kunder. Och det kan vara en ganska stor balanspost när man hållit på några år. Den domen är dessutom helt emot mitt förslag längre upp då man i den inte anser att inlösen är en försäljning. Märkligt då det är då man levererar varan/tjänsten.  Viktig sak i sammanhanget; ange alltid på kupongen hur länge kupongen gäller. Då kan man rensa registret med sålda kuponger när året gått.  ... Visa mer

Om du löser upp en fond (säljer eller byter förvaltare) så måste du realisera eventuell förlust/vinst. Så om du har 100 000 kr placerat och löser in den och får typ 101 000 kr så blir det debet 1935 101 000 kredit 1880 100 000 kredit 8821     1 000 (kan vara annat konto men det är skattepliktig iaf) Så ja, du bokför vinsten vid varje tillfälle. Om du löpande bokför förvaltningsavgiften så är väl endera 6570 (bankkostnader) eller 6400 (förvaltningskostnader) lämpliga. Lycka till! ... Visa mer

Enklast så, du loosar ju momslyftet men det är ju ingen förmögenhet direkt. Har själv märkt att ganska många näthandlare saknar möjlighet till att ange VAT-nummer vilket då gör att man in princip inte kan handla som företag. Märkligt egentligen. ... Visa mer

Om dom tar ut importmoms så har du köpt in varan som privatperson. Företag har idag inte importmoms på det sättet utan man hanterar den som omvänd beskattning, typ som inköp från EU. Så en fråga är vem som står som köpare; du eller ditt företagsnamn? Och har du AB så är det ju lite lurigare ändå.  ... Visa mer

Hmm. Antar att du bokar inbetalningen från Capito som en inbetalning av fakturan. Det är då fel, du skall istället boka den inbetalningen manuellt på det sätt som Mikael skriver. När du sedan får slutlikviden från Capito så får du hantera den mot fakturan. Om det ens är möjligt i eEkonomi vete katten. Det programmets automatik och ovilja till manuella bokningar ställer ju till en hel del. Lycka till! ... Visa mer

Den delen av bilförmån kan vi väl konstatera att Skatteverket har lite problem med. Och hur mäter man kostnaden om den laddas i ett vanligt vägguttag på arbetsplatsen? Här har utvecklingen sprungit ifrån Skatteverket. ... Visa mer

Om affären är gjord på det sättet och det är en personbil så får inte du lyfta någon moms på det inköpet, och inte ta ut någon moms av leasingföretaget när dom köper den och det är ju inte intressant för dom. Det dom alltid gör är att dom ersätter dig för mellanskillnaden mellan restskuld och marknadvärde, detta för att inte bilen skall lämna momsvärlden och därigenom inte gå att lease ut igen. Så jag håller inte med om det resonemanget, däremot är just att boka det som en sänkning av erlagda leasingavgifter väldigt logisk. ... Visa mer

Bensinen skulle jag bokföra på 5070 (rep underhåll hyrd lokal) eller 5090 (övriga lokalkostnader). Service och reparation på konto 5500 (reparation och underhåll), det kontot avser just inventarier vilket man då får säga att gräsklipparen är. Lycka till! ... Visa mer

Som jag har lärt mig så skall man bokföra den som en kreditering på leasingkontot då man betalat "för mycket" i leasing. Kan iofs få den effekten att man får en positiv leasingkostnad men även det är ju på sätt och vis rätt. Och man skall då även, vid leasing av personbil, redovisa 50% moms. Men som sagt, det finns flera tolkningar av hur man skall göra. Men jag kan tycka att den här är logisk.  Det finns dock fall där man "säljer" leasingkontraktet till en ny leasetagare och då är det full moms på den försäljningen av avtalet så vitt jag lärt mig. Har dock aldrig varit med om det upplägget själv. Lycka till! ... Visa mer

Det finns även många fördelar med att ha pengar kvar på kontot i den enskilda firman. Inte bara den att man har pengar till skatten utan även som underlag för räntefördelning och expansionsfond. En enskild firma och din skatt mår bäst om du alltid har restskatt (men då har pengar kvar till skatten och då i firman) för då kan du hantera skatten lite extra smurtigt. Vet man att man får restskatt och har pengarna i firman så skall man inte betala in den före 31/12 utan hellre då före typ 10/2. Då finns beloppet som underlag för räntefördelning nästa år och du slipper räntor på restskatten... Inte lätt men vem har sagt att det skall vara det (förutom vissa politiker som inte begriper bättre). Lycka till! ... Visa mer

Bör läggas in som en kreditfaktura i systemet och då bokas lika fast baklänges.  ... Visa mer

Vid inköp från EU så skall du ha angett ditt VAT-nummer och därigenom så vet säljaren att du är en beskattningsbar "person" och han anger då reverse charge samt tar inte ut någon moms på fakturan. Du skall sedan bokföra det på rätt konto t.ex. 4056 om det avser varor som normalt sett har 25% moms här i Sverige. Det kontot hamnar sedan på rad 20 i momsrapporten. Du skall sedan även boka utgående moms på kto 2615 med 25 % och ingående moms på kto 2645. Då stämmer den.  Exempel 2 är lurigare. Har du fått moms på fakturan från ett eu-land så har du antagligen inte angett VAT-nummer och säljaren tror att du är en privatperson. Den momsen är inte avlyftbar om det nu inte är så att säljaren har en svensk filial och därigenom ett svenskt VAT-nummer. Det kan även vara så att det är en elektronisk tjänst och då är det svensk moms men den är inte avlyftbar den heller då han tror att du är en privatperson. Och konstigt nog så skall du hantera detta inköp enligt exempel 1 även om det egentligen inte är en reversecharge hanterad affär. Krångligt? Javisst! EU i ett nötskal. Och inte nog med det, om du nu råkar ha kontantmetoden för momsredovisningen så skall du hantera allt detta när du får fakturan, även om du betalar den senare, för EU-handel skall alltid hanteras enligt fakturametoden. Lycka till! ... Visa mer

Så sant, så sant. Bedriver du verksamhet i Norge så är det endera fast tjänsteställe eller ombud... tyvärr.... Lycka till! ... Visa mer

Helt rätt och det funkar fint även om uppläggningen av kontona tar lite tid. Man kan även, åtminstone i Visma Adm, lägga upp det som en konteringsmall.... Trevlig helg.. ... Visa mer

Säg ett inköp av förbrukningsinventarie från EU 500 kr. Debet 5410 500 kr/Kredit 1930 500 kr Debet 9056 500 kr/Kredit 9999 500 kr Debet 2645 125 kr/Kredit 2615 125 kr Vi har då gjort automatkontering på 9056 med samma belopp på 9999 men motsatt (utifall det är en kredit) och sedan automat med 25 % så samma sida 2645 och motsatt sida 2615 . (funkar så i Visma Adm.... Tycker själv att den här är bra även om det tar lite tid att lägga upp men man får en renare resultaträkning och/eller balansräkning...... ... Visa mer

Har haft en kund som "råkat ut" för det. Endera får man skaffa ett ombud eller kontakta en norsk redovisningsbyrå. Beror även på om man har ett fast tjänsteställe eller ej. Sedan får man full norsk bokföring med allt material där, och allt skall även bokföras i Sverige (där bokade vi efter balans- och resultatrapporter). Så där spontant så skulle jag rekommendera ett norsk AS som dotterbolag istället. Anledningen till att min kund inte gjorde det var att norska arbetsrättsregler inte var kompatibla med deras arbetssätt. Men annars så hade det varit absolut lättats då det hålls isär på ett helt annat sätt. Hur man gör det vet jag inte, antagligen kontakt med norsk konsult och ta det därifrån. Inget av alternativen är lätta och inte billiga heller. Kan väl säga så här att skulle jag få en kund som börja jobba i Norge, då får han byta byrå för det känns jäkligt osäkert. Och norska Skatteetaaten är inte lätt att få kontakt med.... Lycka till! ... Visa mer

Absolut ett alternativ men det kan bli rätt många konton. Vi har "snott" ett upplägg från Glasmästeri på data (ett branschprogram) och lagt upp 90XX-konton som vi "lägger till" vid eu-handel och även vid omvänd byggmoms. Då kan vi använda vilka konton vi vill av dom ordinarie och sköter själva momsredovisningen med dessa konton. Dom syns inte i en resultaträkning och påverkar inte resultatet då vi har lagt upp dom så. T.ex. 905 Inköp varor EU 25% (med rätt momskod), 9999 omföringskonto 99xx-konton (utan momskod). Vi har då även lagt automatkontering till 26xx-kontona. Funkar fint när man väl lagt upp dom. Åtminstone i Visma Adm. Kan tänka mig att eEkonomi får spunk om man försöker något dylikt där. Riktigt bra är det när det gäller byggmoms. Vi har en kund som både säljer byggtjänster och innehar hyresfastigheter vilket då ställer till det en hel del. Dom byggjobb han köper till sina fastigheter är alla fakturerade utan moms och det kan då vara dels nybygge (1181), rep av lokal (5170) men även då rep av lägenhet och där får han ju inte lyfta momsen vilket blir lite spännande. Men där funkar vår modell kanon....Det märkligaste är att det inte finns några frågor om just det här med som vår kund har, och det tror inte jag beror på att alla gör rätt..... snarare tvärsom.... framförallt lurigt då om man har lägenheter där man inte får lyfta momsen....  ... Visa mer

Hmmm. Fast säljer han i Norge så räknas nog det som verksamhet där. Han jobbar ju åt er som säljare där vilket då bör innebära att ni har verksamhet där. Det skulle iaf jag gissa. Bör ni nog kolla upp... blir jäkligt dyrt annars... NI kan även kolla här och antagligen fråga dom vad som gäller: https://www.grensetjansten.com/sv/foretag/planera/syfte/ta-uppdrag-i-norge/svenskt-aktiebolag/ ... Visa mer

Å grattis. Antar att ni då har verksamhet i Norge. Om ni omsätter mer än 50 000 kr där så skall ni endera ha ett ombud eller egen redovisning och redovisa moms i Norge. Finns lite att läsa på www.nordisketax.net som är ett samarbete mellan dom nordiska skattemyndigheterna. När det gäller eran norska arbetare så blir han beskattad i Norge och ni får en filial i Norge... Ni får då bokföring i Norge för den norska delen, samma sak skall även då bokföras i den svenska bokföringen och sedan skall ni i bokslut/deklaration ta hänsyn till erlagd norsk skatt. Ni skattar nämligen på den norska delen av ert resultat.... Har haft en kund med detta och det är väldigt "kul"..... Har ni mycket verksamhet där så skulle nog jag rekomendera att ni istället startar ett norskt dotterbolag (AS) och kör all in där med den norska delen. Men det kräver lite jobb och eftertanke. Lycka till! ... Visa mer

Vill man dessutom sedan få kostnaden på "rätt ställe" i sin resultaträkning, det är ofta inte en varukostnad, så får man boka om från 4535 (eller 4056 om man använt det) till rätt konto bland sina omkostnader men då EFTER att man kört ut och bokat sin momsrapport. Om vi nu skall vara företagekonomer liksom.... ... Visa mer