Tack för svaret Lena!   Mvh, Ervis ... Visa mer

Hej @LW - In Blue Accounting , Jag har allt tydligt vad och hur har du räknat och vartifrån har kommit siffrorna och tack för allt men om du kan slå ett sista öga på kontona som jag har tagit ut efter har bokfört allt som ovan även 31 december 2025 upplupna löner samt upplupna semesterlöneskulden och återvändning av upplupna löner januari 2026.   Kontona som jag har tagit ut är alla de som vi har använd på dessa bokföringar och bifogar i turordning: 2910, 7019, 7219, 2941 och 7519 vad gäller upplupna löner.   Förutom de har jag tagit ut även dessa som vi använde på upplupna semsterlöneskulden: 2920, 7090, 7290,  (kontona 2941 och 7519 har vi använd på alla 3 verifikationerna så de har jag nämnd ovan).   Tussen tack om du kan gå igenom och se om det ser bra ut eller inte? Har lite svårt att förstå helt om det stämmer allt nu eller inte, vill inte sluta med felaktig Årsredovisning sen.    Tussen tack Lena. Uppskatar verkligen hela ditt hjälp.   Mvh, Ervis ... Visa mer

Hej igen, Jag har svårt att rätta till detta på semesterlönen AGA:n som du menar.. vi har: 2920 Debet 81 7295 kr  (slutet 2025) 2920 Kreit                                               91 217,79 kr (januari 2026) 7090 Debet 5 263,09 kr (från lönekörning januari 2026) 7290 Debet 4 225,20 kr (från lönekörning januari 2026) 2941 Debet 25 676 kr ( rapporten 31 december 2025) 7519 Debet 2 981 kr (från lönekörning januari 2026) 2941 Kredit 28 657 kr ( eller 29 308 kr ? här fastnar jag !!)    Så de 3 sista kontona förstår jag inte riktigt hur ska jag tar de, på lönekörning är AGA:n 29 308 kr samt 7519 är 2 981 kr och 2941 på 25 676 kr är taget från rapporten 2025.  ska de vara såhär som de är eller måste jag ändra 2941 Kreit från 28 657 kr till 29 308 kr och vad händer med de andra kontona och vartifrån ska jag ta de siffror 2941 i Debet och 7519 i Debet ??   Hoppas du hinner förstå vad jag menar nu !   Tach för hjälpen.   Mvh, Ervis     ... Visa mer

Hej @LW - In Blue Accounting, Jag förstår detta helt och med periodisering av Upplupna lönen 31 december 2025 och spegelvändning 01 januari 2026 jag är helt tydligt nu och där tar jag AGI 29308 kr.   Min fråga har att göra med konto 2941 som är 28 657 kr på upplupna semesterlöneskulden 31-12-2025. Om Jag tar här 29 308 då måste jag ändra 2941 som är 25 676 kr som stämer med AGI för december och 7519 som är 2 981 kr, även detta stämer. Min fråga gäller detta, hur mycket ska detta vara 29 308 kr eller som det är på verifikationen här: 28 657 kr?   Bifogar verifikationen igen här för tydligare bild kanske..  Tack Lena.   Mvh, Ervis   ... Visa mer

Hej Lena,   Angående AGI det finns ett gränsbelopp: Beloppsgräns 1 000 kr per år- Man behöver inte betala arbetsgivaravgifter om under hela inkomståret betalas ut mindre än 1 000 kr i kontant ersättning till en person med A‑skatt. När man passerar 1 000 kr till samma person under året blir hela ersättningen avgiftspliktig (inte bara den del som överstiger gränsen).   Jag hade ett fråga det blå markerade siffran 2941 ska det vara 28.657 kr är detta rätt? Eller ska det vara samma som AGI januari 2026 29.308 kr ?  Skulle du kanske kolla upp om det ser bra ut nu 2026 om jag skickar några konto analys? Vilka i så fall?    Tack för hela hjälpen @LW - In Blue Accounting.   Mvh, Ervis ... Visa mer

Hej @LW - In Blue Accounting @ Jag vill bara dubbel kolla att jag har gjort allt rätt nu. Främst av allt det som har skett under januari lönekörningen är att det har varit ett timanställd, behovsanställd som hade utbetald endast 870 kr i lön och detta har minskat totalt brutto löner som är unerlag för AGI och sedan stämmer siffran och ger precis 94149,4-870=93279,40 kr x 31,42% = 29308 kr precis som rapporten.  Då har jag utgått ifrån detta på min beräkning och har minskat anställda kollektiv avtal med detta belopp för beräkning av AGI och det värkar som stämmer nu. Jag bifogar några bilder om du kan kolla upp bara hur det ser ut . 1) bifogar detaljerat lönekörning som utgör underlaget för AGI. 2) 31 dec 2025 Upplupna löner 3) Återföring 1 januari 2026 (samma kontering men tvärtom 4) Upplupna semesterlönskuld 31 december 2025. Här på punkt 4) har jag en fråga och har blå markerat detta beloppet, ska inte vara samma som AGI i januari 29 308 kr, annars om du kan lägga en kort förklarning om detta beloppet?        Jag ville helst skicka några konto analys efter hela detta att du kan dubbel kolla bara att de finns vart de ska... Om du kan göra detta skulle jag gärna skicka några konton hyr ser yt ny i januari efter periodiseringarna.   Tack snälla, tack för hela din hjälp. Mvh, Ervis  ... Visa mer

Hej, Tack @CarinaEsp Mch, Ervis ... Visa mer

Hej, Tussen tack Lena 🙏🙏. Mvh, Ervis ... Visa mer

Hej Lena, Då ett kort sammanfattning nu: 1) Jag bokar båda verifikationerna 31 december 2025 Upplupna lönekostnaderna och verifikationen om semesterlöneskulden? 2) 01 januari 2026 spegelvänder jag endast verifikationen om Upplupna lönekostnader precis som det är, endast vänder sidorna ? 3) Verifikationen om semesterlöneskulden låter jag som det är tills nästa år. Och då gör samma sak som du har gjort ovanpå Periodiserar lönerna 31 december 2026 och semesterlöneskulden enligt de rapporter och underlag som vi använde idag, gör precis samma sak och alltid låter semesterlöneskulden utan att spegelvända januari nästkommande år som ska göras med lönerna ? En frågar dyker upp på detta med arbetsgivaravgifter de har körts automatiskt från Spiris löneprogram och hade inte upptäckt innan, det kan vara att programmet kan räkna lite fel också men jag ska följa upp detta och kommer ta kontakt med supporten om det fortsätter att hända igen. Att det skiljer sig liten och det är som det är nu kommer detta spela något stort roll för Skatteverket t.ex. Är detta nånting allvarligt eller är något som man kan inte göra nånting nu bara ha koll i fortsättning att inte dyker upp skillnader? Stort tack för hela din hjälp, tålamod och framförallt din tid för att jag vet inte på riktigt vad skulle göra utan din hjälp. Tussen tack för allt. Mvh, Ervis ... Visa mer

. ... Visa mer

Hej, Här bifogar jag 2941 från 31/12-2025 och semesterskuldlistan på tjänstepersonalen per 31 januari 2026. Om du kan hjälåa även med bokföring av löneskulden snälla, om du skulle sammanställa hela *löne grejen* i ett verifikat som det måste bli både för lön och semesterlöneskulden 31/12-2025 samt 01/01-2026 sedan. Tack snälla.   Mvh// Ervis   ... Visa mer

Tack snälla. Om du kan förklara precis hur ska jag skappa de båda verifikationerna 31 december 2025 och sedan 1 januari 2026. Jag har lagt lönekörning i januaribsom är intjänad lön i december och de konto som används samt arbetsgivardeklarationen och semesterlöneskulden 12-2025.   Har svårt att fixa detta själv och har fastnad på detta. Jätte tacksamt för hela hjälpen som ni kan ge.   Mvh, Ervis ... Visa mer

Hej @LW - In Blue Accounting,  skulle du kanske hoppa in på mitt sista meddelande här i forumet där jag har bifogat också löneskuldlistan och arbetsgivaravgift underlag och hjälpa hur ska jag bokföra precis för att tyvärr går fram till en punkt och sedan tappar väggen igen... Jätte tacksamt om du kan hjälpa.   Med vänlig hälsning, Ervis ... Visa mer

. ... Visa mer

Hej igen, På bokföringen som du gör 31 december 2025 är oklart beloppet om 7519 Debet 59 581 kr medan när jag tar arbetsgivardeklaration rapporten från löne program januari 2026 får jag totalt 50 524 kr. är detta belopp som ska ersätta Debet 7519 respektiv Kredit 2941 på din ovanpå bokföring ?   Därefter detta med semesterskulden är fortfarande liten oklart, detta med avstämningen: som jag har i mitt januari lönekörning ska jag fortsätta på samma verifikation som du har börjat 31 december även med: 7090 Debet 5 263,09 kr 7290 Debet 4 225,20 kr 2920 Kredit                     9 488,20 kr   eller hur?    Men jag tar den rapporten som bifogar här från lön programet för perioden 12-2025 och få litte olika värde som har svårt att tolka enligt detta som du menar... Det är 3 fast anställda som får manadslön och några som har varit timmanställda under året som har fått semesterersättning utbetald direkt med lönen.    Därefter sista punkten om jag förstod rätt behövs ingen ny verifikation 01 januari 2026 men jag bokar av hela konteringen 31 december 2026 precis som är bokfört på detta verifikationen och sedan bokför ny verifikat 31 december 2026 på samma sett med uppgifter från lön januari 2027 ?!  är ett så du menar eller ....?!    Jag ber om ursäkt för det verkar jag har redan tagit mycket från din tid men har inte hittat annan hjälp. Måste göra rätt detta.   Tack snälla. Bifogar här även arbetsgivaravgift från januari 2026 även semesterskuldlista 12-2025 .   ... Visa mer

Det verkades jag var för nera men nu har jag tapat vägen igen ! 😞    Så om jag utgå från underlaget som har bifogat här som är lönekörning i januari 2026 (lön intjänad desember 2025)  Periodisering steg för steg ska vara såhär, kan du hjälpa mig att göra rätt snälla, vad måste bokföras 31 december 2025 och om jag behöver skappa ett nytt verifikation 01 januari eller senare när och hur ska det bli?   Så om jag förstod rätt blir det 31 december: Debet: 7010   52 149 kr 7210   42 000 kr Kredit  2910 Upplupna löner          94 149,40 kr   Debet: 7090     5 263 kr 7290     4 225,20 kr Kredit: 2920             9 488,20 kr Debet: 7519      2 981 kr (AGI semester/löneskulder) Kredit: 2941              2 981 kr (- Beräknade upplupna lagstadgade sociala avgifter)   Sedan på lönekörning finns också 7510 Arbetsgivaravgifter ska även detta bokföras här 31 december, blir detta då: Debet: 7510    29 308 kr Kredit: 2731              29 308 kr (- Avräkning lagstadgade sociala avgifter) eller är fel sågär?   Sedan bli allt tvärtom 01 januari 2026 eller bli en del av de och när bokförs resten eller hur tänkte du ?   Om du kan tydligt göra för mig snälla vad precis kommer jag att bokföra 31 december 2025 och 1 eller vid annat tillfälle januari eller senare 2026.... Känner mig ganska osäkert med detta och vill göra rätt en gång sedan ska inte vara något problem tycker jag.   Tack för hela hjälpen.   mvh, Ervis ... Visa mer

Då blir det 31 december 2025 såhär menar du:   31 december 2025: Verifikation 1: 31 december 2025 (periodisering framåt)Beskrivning: "Periodisering lön december 2025 (intjänad dec., betald Jan 2026)". Debet (kostnader, total 135 926,69 kr): Konto Belopp Beskrivning 7010 52 149,40 kr Löner kollektivanställda 7210 42 000,00 kr Löner tjänstemän 7090 5 263,09 kr Förändring semesterlöneskuld 7290 4 225,20 kr Förändring semesterlöneskuld 7510 29 308,00 kr Arbetsgivaravgifter 7519 2 981,00 kr AGI semester/löneskulder   Och Kredit 2910 (Upplupna löner, total 135 926,69 kr). Sedan 01 januari 2026 vänder jag kontona: Debet 2910 135 926,69 och Kredit alla kontona som har debiterat ovanpå ........ Jag är liten osäkert fortfarande om man ska bokföra allt mot 2910 Upplupna löner eller ska man använda även kontona som 2920 upplupna semesterlöner eller 2941 Upplupna lagstadgade sociala avg. ?! Hur rekommenderar du ska jag göra för mest hållbarhet?   Tack snälla för hjälpen.   Med vänling hälsning, Ervis ... Visa mer